Phần được tài trợ và bảo hiểm của lương hưu là gì? Thời hạn chuyển nhượng phần lương hưu được tài trợ. Phần nào của lương hưu là bảo hiểm và phần nào được tài trợ

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Nghĩ về tương lai của bạn và lên kế hoạch cho tuổi già của chính bạn là một cách tiếp cận cuộc sống hoàn toàn hợp lý. Và ở các nước phương Tây, mong muốn này của công dân đã được pháp luật hiện hành ủng hộ hoàn toàn trong nhiều thập kỷ. Ở Nga, cải cách lương hưu đã có hiệu lực từ khá lâu, hơn một thập kỷ. Mặc dù vậy, nhiều công dân đang làm việc vẫn không thể hiểu được phần được tài trợ và bảo hiểm của lương hưu là gì, và do đó, số tiền an toàn đang chờ họ khi về già. Để hiểu rõ vấn đề này, bạn cần đọc những thông tin sau đây.

Điều kiện tiên quyết để thay đổi hệ thống lương hưu

Cho đến năm 2002, việc tính lương hưu cho công dân diễn ra theo "nguyên tắc đoàn kết", được sử dụng từ thời Liên Xô. Ở nước ngoài, một hệ thống phân phối như vậy được gọi là"Pay as you go", được dịch sang tiếng Nga có nghĩa là "thanh toán khi bạn đi". Bản chất của hệ thống này là đóng góp lương hưu của tất cả công dân đang làm việc của đất nước được phân phối cho những người hiện đang nghỉ ngơi xứng đáng. Cách tiếp cận này khá hợp lý và hợp lý, nhưng chỉ cho đến thời điểm khi gánh nặng lương hưu bắt đầu tăng lên nhanh chóng. Trước đây, mức dự phòng tối thiểu cho một người hưởng lương hưu được giao cho 2 - 2,5 người lao động, nhưng với tình hình nhân khẩu trong nước ngày càng suy giảm, con số này đã nhanh chóng giảm xuống. Và, theo các chuyên gia, vào năm 2020, tỷ lệ này sẽ là 1: 1.

Ngoài ra, các khoản đóng góp vào phần tiền lương hưu do công dân đang làm việc trích vào Quỹ hưu trí để Nhà nước thực hiện chức năng đầu tư hiện đại hóa nền kinh tế đất nước. Bằng cách thay đổi luật lương hưu, nhà nước không chỉ đảm bảo tương lai của người dân mà còn nhận được một lượng vốn đáng kể vào sự phát triển của chính mình.

Bản chất của cải cách và hình thành lương hưu lao động

Từ năm 2002, 4 luật có hiệu lực điều chỉnh công việc cân bằng của hệ thống lương hưu. Tuy nhiên, không thể nói về những thay đổi cơ bản, phù hợp với nội dung của các tài liệu này, vì chúng là một quá trình chuyển đổi suôn sẻ từ hệ thống phân phối tồn tại trước đây sang hệ thống tích lũy phân phối.

Kể từ khi luật mới có hiệu lực, việc hình thành lương hưu lao động được thực hiện trong hệ thống OPS (bảo hiểm hưu trí bắt buộc), và nó bao gồm ba phần chính: bảo hiểm, cơ bản và tài trợ. Gìliên quan đến quy mô cung cấp lương hưu của công dân, nó được tính theo công thức do luật liên bang thiết lập.

Nhìn chung, cuộc cải cách cho phép công dân Liên bang Nga điều tiết độc lập lượng lương hưu, tăng khoản tiết kiệm của chính họ với sự trợ giúp của các công ty quản lý tư nhân hoặc các quỹ hưu trí chuyên biệt ngoài nhà nước.

Vấn đề chính của người hưu trí

Mặc dù thực tế là cải cách lương hưu ở Nga đã có hiệu lực từ khá lâu, nhưng nhiều người hưu trí và công dân đang đi làm vẫn chưa hiểu phần được tài trợ và bảo hiểm của lương hưu là gì. Và do đó, họ không thể quản lý các khoản tiết kiệm của mình một cách hợp lý và thu được một khoản lợi nhuận kha khá. Đó là lý do tại sao, bắt đầu xem xét hệ thống lương hưu hiện đại, bạn nên nghiên cứu các khái niệm cơ bản. Và chỉ sau đó, để thảo luận về việc có nên chuyển phần đã tài trợ của lương hưu hay không và làm như thế nào?

Hệ thống hưu trí 2002-2010

Tất cả người sử dụng lao động của liên đoàn, theo luật hiện hành, phải trả khoản đóng góp hàng tháng cho PF với số tiền là 20% tiền lương của mỗi nhân viên. Cho đến cuối năm 2007, tỷ lệ này được chia thành ba phần: 4% là phần tài trợ, 10% là phần bảo hiểm, và theo đó, 6% là phần cơ sở. Sự phân bổ này không hoàn toàn công bằng đối với những công dân muốn tăng thu nhập từ các khoản đầu tư và nhận được một khoản tiền bảo đảm hàng tháng khi nghỉ hưu. Kể từ tháng 1 năm 2008, sửa đổi các luật về lương hưucải cách. Theo họ, tỷ lệ phần trăm bảo hiểm của lương hưu bị giảm đi 2 đơn vị, được chuyển sang mục được tài trợ.

Đối với các doanh nhân cá nhân, theo quy định của pháp luật, họ có nghĩa vụ phải trả một tỷ lệ cố định rõ ràng cho PF hàng tháng. Đối với các tổ chức thuộc bất kỳ hình thức sở hữu nào sử dụng hệ thống thuế đơn giản hóa đặc biệt, các khoản đóng góp được cung cấp cho phần bảo hiểm của lương hưu với số tiền là 10% và 4% cho người được tài trợ.

Phần cơ bản của lương hưu

Thành phần nhỏ nhất của lương hưu là phần cơ bản, là một khoản tiền cố định nghiêm ngặt do nhà nước quy định như một nghĩa vụ bảo đảm đối với công dân. Ban đầu, kể từ năm 2002, nó là 450 rúp, nhưng hàng năm số tiền này được tính theo lạm phát.

Điều đáng chú ý là về mặt chính thức, phần cơ bản của lương hưu được tài trợ từ các khoản đóng góp hàng tháng mà người sử dụng lao động khấu trừ trong PF. Tuy nhiên, trên thực tế, số tiền này không đủ chi trả nên ngân sách liên bang cấp bù. Rốt cuộc, bất kể phần bảo hiểm cơ bản của lương hưu nhận được trong giai đoạn hiện tại trên tài khoản PF là bao nhiêu, nhà nước phải thực hiện nghĩa vụ của mình là cung cấp cho những công dân không được bảo vệ về mặt xã hội.

Số tiền bảo đảm này được chỉ định cho tất cả những công dân đã đến tuổi nghỉ hưu, có kinh nghiệm làm việc trên năm năm. Mức điều chỉnh tăng chỉ áp dụng cho người trên 80 tuổi, người khuyết tật và người tàn tật phụ thuộc. Về cơ bản, điều nàysố tiền kết hợp các khoản bổ sung trước đó, trợ cấp bù và lương hưu tối thiểu. Chức năng chính của nó là cung cấp một số đảm bảo xã hội cơ bản, được khẳng định bằng chính tên gọi của nó.

Kể từ đầu năm 2010, thành phần trách nhiệm này đã biến mất khỏi hệ thống hưu trí và một phần cố định của lương hưu bảo hiểm đã được thay thế.

Đặc điểm của lương hưu được tài trợ

Cải cách lương hưu hiện tại ở Liên bang Nga trong những năm gần đây liên quan đến việc sử dụng một thứ như là một phần được tài trợ của lương hưu, được hình thành từ 6% đóng góp được khấu trừ hàng tháng bởi người sử dụng lao động trong Quỹ hưu trí. Đặc điểm phân biệt của nó với các thành phần khác của cung cấp lương hưu là nó là quỹ "sống", việc tăng quy mô của quỹ này hoàn toàn phụ thuộc vào người lao động. Xét cho cùng, bản chất của phần được tài trợ của lương hưu nằm ở khả năng đầu tư độc lập tiền của họ. Khả năng tăng vốn tích lũy lên bao nhiêu tùy thuộc vào việc lựa chọn chiến lược đầu tư phù hợp, hay nói cách khác là tiền sẽ được giao cho ai để quản lý.

Công dân bắt đầu nhận được các khoản thanh toán đầu tiên theo điều này sau khi bắt đầu cải cách vào ngày 1 tháng 7 năm 2012, khi Luật số 360-FZ có hiệu lực (phổ biến tài liệu này được biết đến với tên gọi “Luật Thanh toán”). Tất nhiên, về nguyên tắc, số tiền mà người dân nhận được không lớn lắm, vì theo nguyên tắc là thời kỳ tích lũy, nhưng đây là bước đầu tiên để tự túc cho tuổi già.

Cải cách hệ thống lương hưu ở Liên bang Nga vẫn tiếp tục vào thời điểm hiện tại. Nhiều luật đã được ký kết để điều chỉnh các khoản khấu trừ và cách thứchình thành phần tích lũy. Một trong những đổi mới mà mọi người cần lưu ý là bắt đầu từ năm 2015, cấu phần cung cấp lương hưu này sẽ được hình thành cho tất cả người lao động “theo mặc định”. Điều này có nghĩa là không cần nộp đơn đăng ký thích hợp để chuyển tiền dưới sự quản lý của các tổ chức khác, phần được tài trợ sẽ tự động được chuyển sang bảo hiểm.

Giao phó quản lý tiền tiết kiệm cho ai?

Ngày nay, có ba lựa chọn để quản lý tiết kiệm lương hưu, và mỗi lựa chọn đều có cả lợi thế và cạm bẫy.

Vì vậy, điều đầu tiên bạn có thể làm với khoản tiết kiệm lương hưu tích lũy của mình là để chúng vào Quỹ Hưu trí của tiểu bang. Lựa chọn này là tốt, không cần tốn thời gian và công sức vào các thủ tục giấy tờ, nhưng, đã chọn nó, người ta chỉ có thể hy vọng rằng khi bạn bước vào thời kỳ nghỉ ngơi xứng đáng của mình, lạm phát sẽ để lại ít nhất một khoản nhỏ cho tuổi già. Một hạn chế đáng kể khác là một người không ký kết thỏa thuận cá nhân với PF và không có thông tin đáng tin cậy về tình trạng tiền của mình. Ưu điểm của việc quản lý như vậy là chính nhà nước đóng vai trò là người bảo đảm cho việc hoàn vốn.

Phương án thứ hai có lợi hơn nhiều so với phương án thứ nhất và tóm lại là phần tiền lương hưu được tài trợ có thể được chuyển cho người quản lý của công ty quản lý (công ty quản lý). Lợi tức từ một khoản đầu tư như vậy, mặc dù hơi nhỏ, nhưng vượt quá lạm phát, điều này đảm bảoan toàn của tiết kiệm. Trong tùy chọn này, cũng như tùy chọn trước, nhà nước đóng vai trò là người bảo lãnh và một người có thể nhận thông tin về trạng thái tài khoản tiết kiệm của mình mỗi năm một lần. Bất chấp những lợi ích kinh tế, quản lý tài chính của Vương quốc Anh có mức độ rủi ro cao nhất, vì các tổ chức này được quyền đầu tư vào các công cụ sinh lời.

Tùy chọn thứ ba có thể được sử dụng bởi những người không chỉ thông thạo về phần được tài trợ và bảo hiểm của lương hưu là gì, mà còn sẵn sàng từ chối sự bảo vệ của liên đoàn, giao tiền của họ cho Người không Quỹ Hưu trí của Bang. Kể từ thời điểm ký thỏa thuận cá nhân, phần tiền lương hưu được tài trợ sẽ trở thành tài sản của NPF. Không nghi ngờ gì nữa, lợi tức từ khoản đầu tư như vậy sẽ cao hơn đáng kể so với lạm phát, nhưng ngay cả điều này cũng không thể đảm bảo việc hoàn thành nghĩa vụ hoàn vốn.

Trước khi chọn đầu tư vào phần tài trợ của lương hưu cho tuổi già, bạn nên cân nhắc kỹ lưỡng tất cả các lựa chọn.

Làm thế nào để chuyển một phần lương hưu được tài trợ?

Ngày nay, những người tham gia tích cực vào cải cách lương hưu tham gia chương trình được tài trợ là công dân Liên bang Nga sinh sau năm 1967. Chính họ là người có thể kiểm soát độc lập một phần khoản tiền cấp dưỡng của mình và quyết định đầu tư số tiền này vào đâu. Tất nhiên, nhiều người, không tạo thêm khó khăn cho bản thân, họ thích để tiền vào quỹ hưu trí của liên đoàn và chỉ dựa vào nhà nước. Nhưng những người không hài lòng với thu nhập hàng nămdưới mức lạm phát, họ có thể chuyển khoản tiết kiệm của mình cho một công ty quản lý hoặc NPF. Thời hạn chuyển phần lương hưu được tài trợ không bị giới hạn bởi khung thời gian, vì vậy bạn có thể nộp đơn đăng ký bất cứ lúc nào. Tuy nhiên, thỏa thuận đầu tư sẽ chỉ có hiệu lực từ tháng 1 năm sau, và tiền từ quỹ hưu trí liên bang sẽ được chuyển cho công ty quản lý mới cho đến ngày 31/3. Nếu vì lý do nào đó mà người được bảo hiểm không hài lòng với kết quả hợp tác với công ty quản lý, thì sau một năm phần lương hưu được tài trợ có thể được chuyển cho một MC khác.

Thành phần tích lũy của lương hưu ngày nay

Các điều kiện trung thành để đầu tư quỹ tiết kiệm chỉ có hiệu lực ở Liên bang Nga cho đến năm 2013, sau khi nhà nước ở cấp lập pháp lợi dụng hành động của những công dân chỉ đơn giản là không tham gia vào các khoản đầu tư của họ. Nhưng không phải mọi thứ đều phân loại như thoạt nhìn. Đối với những người nghiêm túc muốn giải quyết vấn đề đảm bảo tuổi già của mình, cơ hội này được cung cấp đầy đủ. Đó là lý do tại sao phần được tài trợ của lương hưu đã được kéo dài, chính xác hơn, là khoảng thời gian mà mọi người có thể độc lập lựa chọn tỷ lệ và công ty để đầu tư. Cho đến năm 2015, bất kỳ công dân đang làm việc nào cũng có thể nộp đơn xin giữ lại 6% đóng góp vào quỹ tiết kiệm. Nếu văn bản như vậy không được nộp, nhà nước có quyền giảm tỷ lệ này xuống 2% hoặc thậm chí chuyển tất cả thành tỷ lệ phần trăm của phần bảo hiểm của lương hưu. Miễn là có cơ hội tiết kiệm và đầu tư thành công vào quỹ hưu trí tích lũy của mình, bạn nên nhanh chóng đăng ký vào Quỹ hưu trí.

Làm cách nào để nhận trợ cấp hưu trí?

Kể từ thời điểm được nghỉ ngơi xứng đáng, mọi công dân tham gia chương trình hưu trí được tài trợ đều có quyền nhận tiền của họ. Điều này có thể được thực hiện theo ba cách, thuận tiện cho người hưu trí. Thứ nhất, nếu số tiền tiết kiệm không đáng kể, bạn có thể trả một lần, trong vòng 90 ngày kể từ ngày nộp hồ sơ liên quan. Thứ hai, các khoản thanh toán có thể được kéo dài trong một thời gian nhất định và nhận các khoản cố định một cách có hệ thống. Thứ ba, nếu phần bảo hiểm của lương hưu tuổi già ít, bạn có thể chia quỹ tích lũy cho thời gian sống sót và nhận chúng như một khoản bổ sung.

Nhưng, như trong mọi quy tắc, có những ngoại lệ trong luật về việc thanh toán lương hưu được tài trợ cho phép các khoản thanh toán khẩn cấp. Tuy nhiên, họ chỉ dựa vào hạng người được bảo hiểm đã tham gia đồng tài trợ cho chương trình và tự đóng góp. Vì vậy, ví dụ, có thể là phụ nữ đã gửi một phần vốn thai sản cho PF. Thời hạn của các khoản thanh toán như vậy không được dưới 10 năm.

Thừa kế quỹ hưu trí

Biết phần được tài trợ và bảo hiểm của lương hưu là gì, không khó để đoán được phần nào trong số họ có nhiều khả năng mang lại tuổi già sung túc hơn. Nhưng đây không phải là tất cả những lợi ích của thành phần tích lũy. Nó có thể được thừa kế bởi những người kế vị của người được bảo hiểm. Để thực hiện việc này, chỉ cần liên hệ với Bộ luật Hình sự hoặc quỹ hưu trí và gửi gói tài liệu thích hợp.

Bảo hiểm một phần lương hưu

Xem xét bản chất của phần bảo hiểm của lương hưu, chúng tôi có thể tự tin nói rằng điều nàythành phần là một phần của hệ thống lương hưu trước đây. Rốt cuộc, tất cả các khoản đóng góp mà người sử dụng lao động trả cho hạng mục bảo đảm này sẽ được nhà nước xử lý và phân phối cho những người hưu trí hiện tại. Do đó, phần bảo hiểm của lương hưu tuổi già chỉ là một khái niệm được tài trợ có điều kiện.

Ngay cả trước năm 2010, thành phần lương hưu này là một danh mục riêng biệt và chỉ 8% đóng góp hàng tháng của người sử dụng lao động được khấu trừ cho nó. Nhưng sau đó tỷ lệ phần trăm bảo hiểm của lương hưu được bổ sung bởi căn cứ, làm tăng đáng kể quỹ bảo hiểm. Việc chuyển hướng quỹ này theo sự quản lý của nhà nước giúp đảm bảo việc thanh toán các nghĩa vụ lương hưu cho tất cả những người đang hưởng lương hưu hiện tại mà không cần sử dụng các khoản đầu tư bổ sung.

Thuật ngữ cơ bản trong tính lương hưu

Trước khi xem xét phần nào của lương hưu là bảo hiểm và phần nào của lương hưu sẽ được trả cho một người sau khi đến tuổi nghỉ hưu, cần phải xem xét một số khái niệm quan trọng khác. Vì vậy, thuật ngữ "vốn hưu trí" thường được sử dụng nên được hiểu là số tiền được hình thành từ sự đóng góp hàng tháng của người lao động cho tất cả các năm kinh nghiệm làm việc. Khái niệm thứ hai, nhưng không kém phần quan trọng mà bạn cần biết để tính toán quy mô phần bảo hiểm của lương hưu là “thời gian sống sót”. Việc sử dụng thuật ngữ này, thoạt nhìn, có vẻ khá thô lỗ và thiếu tôn trọng đối với những người hưu trí, nhưng nếu không có nó thì không thể tính toán tiền bảo đảm hàng tháng. Nó biểu thị tuổi thọ ước tính của những công dân ở độ tuổi đáng kính và bình đẳng cho tất cả mọi người, nhưng điều này không có nghĩa là sau thời gian quy định, một người sẽ ngừng nhận lương hưu. Các khoản khác được nộp từ ngân sách nhà nước với số tiền như trước đây.

Cách tính lương hưu của bạn?

Để hiểu được phần nào của tiền lương hưu bảo hiểm sẽ được trả cho một công dân sau khi người đó đến tuổi nghỉ hưu, bạn cần biết chính xác số vốn lương hưu và thời gian tồn tại theo luật định. Hơn nữa, chỉ tiêu cuối cùng năm 2002 là 12 năm và tăng 12 tháng mỗi năm. Như vậy, năm 2013 con số này là 228 tháng.

Số tiền bảo hiểm hàng tháng được tính bằng một công thức toán học đơn giản: SPV=PC / SD + BCHP, trong đó PC là số vốn hưu trí ước tính được hình thành từ sự đóng góp của người hưu trí trong nhiều năm kinh nghiệm làm việc; SD - thời hạn được thiết lập để trả lương hưu (thời gian tồn tại); CPP - một phần cố định của lương hưu bảo hiểm, trước đây được gọi là phần cơ bản.

Để số tiền trợ cấp hưu trí nhận được tương ứng với mức độ trượt giá, phần bảo hiểm của lương hưu lao động được lập chỉ mục hàng năm. Cách tiếp cận này để bảo toàn thu nhập của công dân cho phép duy trì sự ổn định của điều kiện sống của những người hưu trí.

Tác động của cải cách đối với cuộc sống của những người hưu trí trong quân đội

Trong tất cả các luật cải cách lương hưu có hiệu lực từ năm 2002, quyền của những người hưu trí trong quân đội được nhận một khoản lương hưu hoàn toàn xứng đáng đã bị vi phạm. Nói cách khác,những hạng người trong nhiều năm đã trả nợ cho nhà nước và được nghỉ ngơi một cách xứng đáng, chỉ dựa vào phần bảo hiểm của lương hưu quân nhân. Nếu sau khi rời khỏi lực lượng vũ trang, một người tiếp tục làm việc trong bất kỳ ngành nào khác và người sử dụng lao động đã đóng góp vào Quỹ Hưu trí cho người đó, thì những khoản tiền này chỉ đơn giản là vẫn nằm trong ngân sách của liên đoàn. Sự bất công như vậy đã gây ra rất nhiều sự phẫn nộ không chỉ trong quân đội mà còn trong số những người làm công tác ngân sách khác, vì vậy vấn đề phải được giải quyết nhanh chóng.

Vào giữa năm 2008, tình hình đã thay đổi đáng kể, khi một số sửa đổi đối với các luật chính về cải cách lương hưu có hiệu lực. Kể từ thời điểm đó, phần bảo hiểm của lương hưu quân nhân bắt đầu được tính dựa trên tổng số vốn. Nói cách khác, nếu một người kết thúc nghĩa vụ trong lực lượng vũ trang và tiếp tục làm việc trong các doanh nghiệp dân sự, tất cả các khoản đóng góp hàng tháng cho PF sẽ được hình thành từ vốn định cư của anh ta.

Những gì người hưu trí trong tương lai có thể mong đợi

Theo thống kê cho thấy, cuộc cải cách lương hưu trong những năm gần đây có thể đã cải thiện một chút phúc lợi tài chính của người cao tuổi, nhưng nó vẫn chưa đạt được mục tiêu. Số lượng người hưởng lương hưu là khá lớn, tương ứng, phần bảo hiểm của lương hưu của họ vẫn ở mức tối thiểu. Đó là gì: một sai lầm của các nhà tài chính hay một kế hoạch chi tiết? Ngày nay rất khó để trả lời câu hỏi này, và nó thật vô nghĩa. Đã quá muộn để tìm ra nguyên nhân của sự thất bại, cần phải giải quyết vấn đề đã nảy sinh và PF đã tìm ra một cách có lợi cho chính mình: tăng quy môvốn quyết toán thông qua đóng góp của nhân dân lao động.

Tất nhiên, cải cách lương hưu mới không phải là tăng lãi suất, mà chỉ là chuyển hướng quỹ từ Bộ luật Hình sự sang quyền lực của ngân sách liên đoàn. Đối với những công dân không bận tâm đến thông tin về phần được tài trợ và bảo hiểm của lương hưu là gì, mọi thứ sẽ trở nên dễ dàng hơn. Họ sẽ không cần phải suy nghĩ về việc đầu tư các quỹ mà chỉ dựa vào nhà nước, nơi sẽ trở thành người bảo lãnh cho việc cung cấp lương hưu của họ. Do đó, Quỹ hưu trí sẽ có nhiều quỹ hơn để thanh toán các nghĩa vụ của chính mình, nhưng chỉ có thời gian mới cho biết một hệ thống như vậy có thể tồn tại trong bao lâu.