Lương hưu đóng góp: thủ tục hình thành và thanh toán. Hình thành lương hưu bảo hiểm và lương hưu được tài trợ. Ai được quyền nhận tiền trợ cấp được tài trợ?

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Trái với suy nghĩ của nhiều người, việc quan tâm đến các khoản khấu trừ ngân sách trong tương lai không chỉ bao gồm việc làm chính thức và đóng các khoản đóng góp bắt buộc cho Quỹ Hưu trí, mà còn cả cơ hội lựa chọn phương án phát triển và hình thành các khoản trợ cấp trong tương lai. Để không phải hối tiếc về khoản lợi nhuận đã mất và nhận được những khoản trợ cấp xứng đáng khi đến một độ tuổi nhất định, cần phải hiểu cách tính các khoản khấu trừ từ ngân sách ở Nga, điều gì tạo thành bảo hiểm và lương hưu được tài trợ là gì, thủ tục hình thành và thanh toán các khoản đóng góp bắt buộc từ người sử dụng lao động. Sau khi lựa chọn, công dân sẽ không chỉ có thể tìm ra số tiền khấu trừ từ ngân sách mà còn có thể lập chỉ mục tiết kiệm của họ.

Lương hưu được tài trợ: đặc điểm và tính năng

Lương hưu ở Nga được chia thành 2 loại: phần bảo hiểm và phần được tài trợ. Ngày thứ nhấtCác khoản khấu trừ được sử dụng để trả trợ cấp cho người lao động đã đến tuổi nghỉ hưu, cũng như lương hưu xã hội (không liên quan đến tuổi già). Phần tích lũy đại diện cho sự đóng góp của người sử dụng lao động cho Công ty Quản lý hoặc Quỹ Hưu trí Ngoài Tiểu bang. Tiền lương hưu được tài trợ sẽ được trả sau khi nhân viên đạt đến một độ tuổi nhất định.

Việc hình thành lương hưu bảo hiểm (và lương hưu được tài trợ) có thể được thực hiện theo 2 cách:

• 6% - ở Vương quốc Anh hoặc NPF để lập chỉ mục tiếp theo cho các khoản tiền tích lũy và 10% - cho các khoản thanh toán bảo hiểm;
• tất cả 16% - để đóng góp cho những người hưu trí.

Trong trường hợp đầu tiên, nhân viên cần liên hệ với các văn phòng của Quỹ hưu trí Liên bang Nga để viết đơn xin chuyển đến NPF hoặc Bộ luật Hình sự. Ngược lại, ở điều thứ hai, bạn không cần phải đến bất cứ đâu - điều này có nghĩa là bạn tự nguyện từ chối hình thành một khoản lương hưu được tài trợ để tích lũy các khoản thanh toán bảo hiểm cho những người nhận quỹ ngân sách hiện tại.

Chuyển khoản đóng góp lương hưu cho NPF: tính năng

Để tăng số tiền đóng góp trong tương lai từ người sử dụng lao động cho Quỹ Hưu trí, một công dân phải đưa ra lựa chọn: tổ chức nào sẽ tài trợ lương hưu của mình. Việc hình thành, đầu tư, thanh toán và quyền thừa kế các đóng góp sẽ phụ thuộc trực tiếp vào quyết định chính xác của nhân viên.

Những công dân đến cuối tháng 12 năm 2015 vẫn chưa chọn một công ty tham gia vào việc lập chỉ mục các khoản đóng góp bắt buộc (OPS) được coi là "im lặng". Tiền lương hưu được tài trợ, thủ tục hình thành và thanh toán cho sự "im lặng" vẫn còn trong quá khứ- bây giờ tất cả các khoản chi trả lương hưu sẽ là một phần một lần và được lập chỉ mục tùy thuộc vào tình trạng nền kinh tế của đất nước và quy mô ngân sách. Từ ngày 1 tháng 1 năm nay, 6% số tiền tiết kiệm sẽ tự động được chuyển vào phần bảo hiểm, nhằm mục đích chi trả quyền lợi cho những người hưu trí.

Nhân viên sinh năm 1967 (và các giai đoạn tiếp theo), những người đã quyết định lựa chọn công ty lương hưu ngoài nhà nước, phải chịu trách nhiệm về tình trạng đóng góp bắt buộc từ chủ lao động.

Khi lựa chọn giữa nhà nước và NPF (hoặc Công ty Quản lý), cần lưu ý rằng việc chuyển phần tích lũy của các khoản đóng góp lương hưu cho một công ty quản lý hoặc quỹ khác được thực hiện mỗi năm một lần và trong trường hợp thay đổi quyết định của một người liên quan đến "số phận" của các khoản khấu trừ từ ngân sách, bạn phải nộp đơn lại cho bộ phận của Quỹ hưu trí của Liên bang Nga. Tuy nhiên, khi thay đổi NPF trong khoảng thời gian dưới 5 năm, các khoản khấu trừ chỉ số nhận được trong thời gian ở công ty trước đó sẽ bị tiêu hao.

PFR hay NPF: cái nào tốt hơn?

Đứng trước sự lựa chọn về cách sử dụng phần lương hưu được tài trợ, công dân Liên bang Nga cần quyết định hướng đi nào là ưu tiên cho họ.

Nếu bạn từ chối chuyển khoản tiết kiệm lương hưu cho NPF hoặc Vương quốc Anh, thì số tiền đóng góp xã hội hoàn toàn phụ thuộc vào tình trạng nền kinh tế của đất nước và quy mô ngân sách của quốc gia đó. Nhà nước đảm bảo chỉ số thanh toán bảo hiểm hàng năm, có tính đến sự tăng trưởng của lạm phát và các yếu tố điều chỉnh. Lương hưu được tài trợ, lệnh của nóhình thành và thanh toán trong trường hợp này không được tính đến.

Mức hệ số điều chỉnh số phí bảo hiểm cuối cùng của nhà nước sẽ thấp hơn đáng kể so với các công ty tư nhân, vì chỉ số của họ có liên quan đến trạng thái của công ty trên thị trường dịch vụ bảo hiểm. Nghĩa là, công dân Nga có quyền lựa chọn: ở lại Quỹ hưu trí và được đảm bảo nhận tiền bảo hiểm khi đến một độ tuổi nhất định, hoặc chuyển các khoản đóng góp được tài trợ cho một công ty tư nhân, nơi chúng sẽ được lập chỉ mục thêm.

Nếu hoạt động của công ty trong năm qua thành công, số tiền thanh toán thương mại trên tiền lương hưu được tài trợ có thể cao hơn phần bảo hiểm do nhà nước cung cấp. Tuy nhiên, có nguy cơ bị mất lợi nhuận ở đây: trong trường hợp NPF hoặc công ty quản lý thực hiện chiến dịch thua lỗ, sẽ không có khoản thanh toán bổ sung nào cho khoản lương hưu được tài trợ.

Làm thế nào để chọn đúng NPF và Vương quốc Anh?

Khi chọn NPF hoặc công ty quản lý, trước hết, bạn nên chú ý đến sự sẵn có của giấy phép cung cấp quyền cung cấp dịch vụ cho OPS và NGO. Sự hiện diện của giấy phép đảm bảo việc tổ chức thực hiện các nghĩa vụ của mình đối với bảo hiểm hưu trí và an ninh, cụ thể là: chỉ số đóng góp của nhân viên có tính đến tỷ suất sinh lời NPF, thông tin cập nhật về mức tiết kiệm bảo hiểm, thanh toán quỹ đầy đủ, gộp chung hoặc chia theo thời kỳ.

Tiền lương hưu được tài trợ được trả bởi công ty mà nhân viên đã chọn sau cùng (trong trường hợp thay đổi NPF). Điều quan trọng cần biết là có giấy phép không nhất thiết cho thấy thành cônghoạt động của công ty trong giai đoạn hiện tại và không công ty nào đảm bảo 100% rằng đóng góp của những người trả tiền sẽ được lập chỉ mục.

Ngoài giấy phép, nhân viên phải nghiên cứu kỹ hoạt động của NPF hoặc MC, so sánh đánh giá của khách hàng với lời hứa của nhân viên công ty, nghiên cứu xếp hạng của các cơ quan.

phần lương hưu được tài trợ trong NPF hoặc Vương quốc Anh. Số lượng khách hàng đã ủy thác tiền tiết kiệm, kinh nghiệm kinh doanh bảo hiểm và sự không hài lòng của người tham gia chương trình bảo hiểm cũng đóng một vai trò quan trọng trong việc xác định ứng viên.

Phải làm gì nếu giấy phép bị tước khỏi NPF?

Kể từ năm 2015, Ngân hàng Trung ương đã thắt chặt các yêu cầu đối với NPF và MC, đặc biệt là đối với việc cung cấp các dịch vụ hưu trí cho người dân Liên bang Nga. Điều này dẫn đến nhiều vụ thu hồi giấy phép từ các công ty không thành công.

Một trong những quyết định gây ra việc tước quyền tham gia vào các hoạt động trong lĩnh vực NGO và NGO là không tuân thủ các yêu cầu của luật pháp Liên bang Nga về số tiền tiết kiệm hưu trí, như một sự đảm bảo thực hiện các nghĩa vụ đối với các thành viên của quỹ.

Công dân có NPF hoặc MC bị mất giấy phép có thể chuyển các khoản đóng góp của họ cho một công ty khác, ví dụ: cho Quỹ hưu trí của Liên bang Nga,sẽ chỉ chịu trách nhiệm hình thành lương hưu bảo hiểm (và sẽ không có lương hưu được tài trợ trong trường hợp này) hoặc một quỹ khác ngoài nhà nước.

Kể từ năm 2015, một hệ thống bảo đảm đóng góp lương hưu đã được vận hành tại Nga, hoạt động trên nguyên tắc bảo hiểm tiền gửi ngân hàng, bảo vệ số tiền tích lũy của người lao động, số tiền này sẽ được trả toàn bộ từ nguồn quỹ của Quỹ hưu trí của Liên bang Nga hoặc NPF (Vương quốc Anh).

Làm thế nào để tìm ra quy mô lương hưu trong tương lai của bạn?

Khi bạn chuyển đến NPF hoặc quỹ hưu trí do Vương quốc Anh tài trợ, thủ tục hình thành và thanh toán sẽ được hiển thị trên trang web của công ty. Để thực hiện việc này, bạn cần đăng ký trong "Tài khoản Cá nhân", đã vượt qua các thông tin nhận dạng cần thiết. Trong bất kỳ quỹ ngoài nhà nước nào, khi vào địa điểm, phải chỉ rõ tên đầy đủ của nhân viên, số thỏa thuận OPS hoặc NPO và SNILS. Để biết thêm chi tiết, họ có thể yêu cầu địa chỉ đăng ký, thông tin về nhà tuyển dụng và bản trích dẫn từ sổ làm việc.

Sau khi đăng ký vào "Tài khoản Cá nhân", người tham gia chương trình sẽ có thông tin sau:

• Ngày ký hợp đồng bởi NGO hoặc NGO.
• Trạng thái hợp đồng (đang hoạt động, tạm ngừng, đã đóng).
• Tổng số tiền tích lũy được.
• Số tiền lãi được tích lũy trong khoảng thời gian từ thời điểm gia nhập NPF hoặc Vương quốc Anh cho đến thời điểm hiện tại.
• Sao kê tài khoản nghỉ hưu (biên nhận từ chủ nhân, đóng góp cá nhân, lập chỉ mục).
• Phần tích lũy được chuyển từ một NPF khác (trong trường hợp chuyển từ mộtcông ty khác).

Để tính toán chính xác quy mô lương hưu trong tương lai, người sử dụng tài nguyên có thể sử dụng máy tính sẽ tính toán trực tuyến những khoản thanh toán nào phải trả cho người trả sau khi kết thúc công việc. Các tính toán dựa trên tuổi của người tham gia, giới tính, thời gian bắt đầu làm việc và mức lương chính thức. Nguyên tắc của máy tính rất đơn giản: mức thù lao cho công việc càng cao thì số tiền lương hưu do người trả càng lớn.

Việc tính toán phần lương hưu lao động chính trên trang web PFR cũng tuân theo nguyên tắc tương tự.

Ngoài ra, người dùng có thể sử dụng một dịch vụ miễn phí: đặt hàng trích từ Quỹ hưu trí của Liên bang Nga. Báo cáo về tình trạng của tài khoản lương hưu và các khoản thanh toán tích lũy được tạo mỗi năm một lần. Phần được tài trợ của lương hưu, thủ tục hình thành và thanh toán sẽ không được phản ánh trong báo cáo PFR.

Làm thế nào để nhận được một phần lương hưu được tài trợ?

Sau khi nhân viên đạt đến một độ tuổi nhất định (60 tuổi - nam, 55 - nữ), anh ta có quyền nhận tiền tiết kiệm, có thể nhận được tại văn phòng PFR hoặc một quỹ ngoài nhà nước (Anh). Số tiền nhân viên bị khấu trừ sẽ phụ thuộc vào thời gian ký kết thỏa thuận OPS, vào mức lương và trạng thái của NPF. Nếu các hoạt động của quỹ thành công, thì tiền lương hưu được tài trợ, bắt đầu hình thành từ ngày ký kết hiệp định OPS, sẽ được thanh toán có tính đến tỷ suất sinh lời của từng tổ chức thương mại. Nếu quy mô của danh mục đầu tưNPF hoặc MC là nhỏ trong thời hạn của hợp đồng, hoặc công ty gặp khó khăn trên thị trường tài chính, thì phần tích lũy được tài trợ của lương hưu, có tính đến lãi phát sinh, sẽ nhỏ, hoặc sẽ không có phụ cấp tất cả.

Tiền lương hưu được tài trợ, thủ tục hình thành và thanh toán hoàn toàn phụ thuộc vào hoạt động của công ty và nếu tổng số tiền tích lũy không phù hợp với người chi trả, bạn có thể liên hệ với ban quản lý của công ty để yêu cầu sửa đổi hệ số điều chỉnh.

Mỗi công ty thanh toán phần được tài trợ theo cách riêng của mình và mỗi công ty cho phép người tham gia chương trình chọn phương thức đăng ký thuận tiện: một lần dưới dạng tổng số tiền hoặc dưới dạng thanh toán niên kim chia nhỏ theo tháng.

Để nhận thanh toán, nhân viên phải đủ tuổi theo yêu cầu và có các giấy tờ hỗ trợ: hộ chiếu Nga, giấy chứng nhận lương hưu, SNILS và thỏa thuận OPS. Nếu phương thức nhận thanh toán ngụ ý có tài khoản ngân hàng, thì bạn cần phải thực hiện các chi tiết để thực hiện chuyển khoản. Tại Bưu điện Nga, một khoản phí sẽ được tính cho dịch vụ theo biểu giá của tổ chức.

Thanh toán phần lương hưu được tài trợ cho những người kế thừa hợp pháp

Luật về việc trả lương hưu được tài trợ quy định rằng trong trường hợp một công dân qua đời, các khoản đóng góp lương hưu của người đó sẽ được trả cho những người kế vị. Để xác định độc lập nhóm những người sẽ được hưởng tiền thanh toán, người tham gia vào chương trình OPS hoặc một tổ chức phi chính phủ phải liên hệ với FIU (nếu"Im lặng") hoặc NPF và viết đơn đăng ký phân phối vòng kết nối những người sẽ nhận trợ cấp.

Nếu nhân viên chưa xác định một cách độc lập ai là người được hưởng các khoản thanh toán lương hưu được tài trợ, thì quyền ưu tiên nhận các khoản đóng góp thuộc về người thân của họ: con cái, vợ / chồng, cha mẹ.

Anh / chị / em / anh / chị / em, cháu và ông bà là những người thứ hai trong hàng nhận tiền trợ cấp được tài trợ. Thủ tục hình thành nó sẽ không khác với việc thanh toán cho những người thân trước đó.

Để nhận được khoản đóng góp lương hưu, người thân phải liên hệ với văn phòng PFR hoặc NPF trong vòng 6 tháng kể từ ngày người tham gia chương trình qua đời và cung cấp một bộ hồ sơ xác nhận mối liên hệ và quyền được nhận tiền. FIU đưa ra quyết định về việc cộng dồn / từ chối trong vòng 5 ngày, đối với các công ty ngoài quốc doanh - tối đa 14 ngày làm việc.

Việc khấu trừ sẽ được thực hiện chậm nhất là ngày 20 của tháng sau ngày nhận đơn.

CSO và NGOs: sự khác biệt là gì?

Những người muốn lập chỉ mục tiết kiệm bảo hiểm của họ đã nhiều lần phải đối mặt với vấn đề phương pháp nào có lợi hơn: cung cấp lương hưu ngoài nhà nước hay bảo hiểm hưu trí bắt buộc.

Trong cả trường hợp thứ nhất và thứ hai, số tiền tiết kiệm của nhân viên được chuyển vào Quỹ Hưu trí sẽ được lập chỉ mục.

Sự khác biệt chính giữa các chương trình là trong trường hợp có thỏa thuận OPS, tiết kiệm lương hưuđược khấu trừ bởi người sử dụng lao động và với một tổ chức phi chính phủ, bản thân người lao động có nghĩa vụ thanh toán (DSV) cho FIU. Và nếu, theo OPS, các khoản thanh toán phụ thuộc vào mức lương của người tham gia chương trình, thì theo DSV, khách hàng tự chọn số tiền khấu trừ (nhưng không ít hơn số tiền được thiết lập theo thỏa thuận).

Vì vậy, CSO và NGO là các chương trình có liên quan (giống như khái niệm về lương hưu được tài trợ và chi trả lương hưu có thời hạn), sự khác biệt chỉ là ở cách đóng góp.

Cấm về phần được tài trợ của lương hưu

Từ ngày 1 tháng 1 năm 2014, Chính phủ Liên bang Nga "đóng băng" lương hưu của công dân được tài trợ trong thời gian không xác định. Quyết định này được đưa ra cùng với những thay đổi liên quan đến việc tổ chức lại hệ thống quỹ hưu trí, mỗi quỹ phải được Ngân hàng Trung ương kiểm tra việc thực hiện tất cả các nghĩa vụ đối với các bên trong thỏa thuận. Các công ty vượt qua bài kiểm tra sẽ tự động nhận được giấy phép vĩnh viễn để cung cấp dịch vụ hưu trí cho người dân và tham gia vào chương trình bảo hiểm tiết kiệm hưu trí. Việc gia hạn lệnh cấm vào năm 2016 là do thâm hụt ngân sách và tình trạng khó khăn của nền kinh tế Nga.

Lương hưu được tài trợ, thủ tục hình thành và thanh toán vào năm 2016 sẽ vẫn chưa được lập chỉ mục.

Vì vậy, bài viết này được dành cho vấn đề lương hưu chuyên đề được nhiều người quan tâm (thủ tục hình thành, thanh toán, biện minh pháp lý) và các sắc thái có thể có trong lĩnh vực này.