Tổ chức bảo hiểm phá sản: đặc điểm của thủ tục

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Khi phân tích các nguyên tắc cơ bản về hoạt động tài chính của các tổ chức bảo hiểm, khả năng mất khả năng thanh toán (phá sản) của các cấu trúc này được quan tâm đặc biệt.

Các vấn đề liên quan liên quan đến căn cứ tuyên bố doanh nghiệp mất khả năng thanh toán, thủ tục và điều kiện thực hiện các biện pháp ngăn chặn phá sản, thủ tục theo quy định của pháp luật và các vấn đề khác phát sinh trong trường hợp doanh nghiệp không có khả năng đáp ứng yêu cầu của chủ nợ đầy đủ.

Trong bài này, chúng ta sẽ xem xét các đặc điểm về sự phá sản của các công ty bảo hiểm.

Khái niệm cơ bản

Là một dấu hiệu chung cho thấy các pháp nhân mất khả năng thanh toán, không có khả năng hoàn trả các nghĩa vụ đối với các chủ nợ và ngân sách trong vòng ba tháng kể từ ngày lẽ ra phải đáp ứng các yêu cầu.

Các quy định chính xác định các đặc điểm của việc phá sản các công ty bảo hiểm được ấn định bởi Luật Liên bang số 127.

Biện pháp phòng ngừa

Để ngăn chặn tình trạng mất khả năng thanh toán (phá sản) của các tổ chức bảo hiểm, các công cụ quản lý sau được cung cấp:

• Cung cấphỗ trợ tài chính bởi những người sáng lập / người tham gia của pháp nhân hoặc các tổ chức khác.
• Thay đổi cơ cấu nợ phải trả và tài sản.
• Tăng vốn cổ phần.
• Tổ chức lại.
• Các biện pháp khác mà pháp luật không cấm.

Lý do thực hiện các biện pháp phòng ngừa

Các biện pháp ngăn chặn sự phá sản của công ty bảo hiểm được thực hiện khi:

1. Nhiều lần từ chối hoàn trả các nghĩa vụ tiền tệ cho các chủ nợ trong vòng một tháng. Việc từ chối cần được hiểu là việc không thực hiện / thực hiện không đúng các yêu cầu trong thời hạn mười ngày kể từ ngày phát sinh nghĩa vụ liên quan, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác. Chỉ tính ngày làm việc.
2. Không thực hiện nghĩa vụ trích nộp ngân sách trong vòng 10 ngày (làm việc) kể từ ngày xảy ra.
3. Không đủ tiền để trả nợ đúng hạn (kể cả trước ngân sách), nếu thời hạn này đã đến.
4. Vi phạm nhiều lần các yêu cầu về cơ cấu, thành phần tài sản do Bộ Tài chính xác lập trong vòng 12 tháng. kể từ ngày phát hiện ra vi phạm đầu tiên.
5. Thu hồi, đình chỉ hoặc hạn chế giấy phép hoạt động.

Trong vòng 15 ngày kể từ ngày xảy ra các trường hợp này, công ty bảo hiểm phải gửi thông báo cho cơ quan giám sát (Ngân hàng Trung ương) về việc này. Kèm theo đó là phương án khôi phục khả năng thanh toán. Những hành động này được thực hiện nếu không có dấu hiệu phá sản của công ty bảo hiểm.

Trong vòng 30 ngày (ngày làm việc) sau khi nhận được kế hoạch, căn cứ vào kết quả nghiên cứu, cơ quan giám sát ra quyết định bổ nhiệm quản lý tạm thời trong công ty bảo hiểm hoặc về sự không phù hợp của việc bổ nhiệm này. Trong các trường hợp do nghị quyết của Bộ Tài chính quy định, ông cũng có quyền quyết định kiểm tra tại chỗ. Việc xác minh được thực hiện theo cách thức do cơ quan giám sát quy định.

Đặc điểm của việc phá sản công ty bảo hiểm

Qua kết quả phân tích phương án khôi phục khả năng thanh toán hoặc kết quả kiểm tra tại chỗ, các dấu hiệu mất khả năng thanh toán có thể được xác định. Trong trường hợp đó, cơ quan giám sát nộp đơn yêu cầu phá sản công ty bảo hiểm (tài liệu mẫu được trình bày trong bài viết).

Nếu pháp nhân thực hiện bảo hiểm liên quan đến hoạt động của hiệp hội công đoàn của các công ty bảo hiểm hoặc một tổ chức khác có trách nhiệm chuyển tiền bồi thường, người quản lý phải gửi thông báo cho các cơ cấu này trong vòng một tuần kể từ ngày xuất hiện các căn cứ để thực hiện các biện pháp ngăn chặn phá sản. Điều khoản tương ứng sửa chữa phần thứ 4 của Điều khoản. 184.1 FZ số 127.

Khi tiến hành thủ tục phá sản công ty bảo hiểm, tổ chức công đoàn phải chịu nghĩa vụ và thực hiện các quyền theo quy định của pháp luật đối với cơ cấu tài chính.

Quản lý lâm thời

Cô ấy được chỉ định nếu:

1. Căn cứ để thực hiện các biện pháp ngăn chặn sự phá sản của công ty bảo hiểm trong trường hợp khôngthông báo của cơ quan giám sát về sự hiện diện của họ.
2. Một quyết định được đưa ra để thực hiện một kế hoạch khôi phục khả năng thanh toán hoặc thiết lập quyền kiểm soát đối với việc thực hiện kế hoạch đó.
3. Pháp nhân không hoàn thành / thực hiện không đúng các điểm của kế hoạch.

Cơ quan giám sát phải thúc đẩy quyết định thành lập chính quyền lâm thời.

Yêu cầu pháp lý

Quyết định giới thiệu một cơ quan quản lý tạm thời được thực hiện không thất bại trong các trường hợp thu hồi, đình chỉ hoặc hạn chế giấy phép. Lý do cho điều này là:

1. Việc tiến hành các hoạt động của một công ty bảo hiểm bị cấm theo quy định của Liên bang Nga, cũng như vi phạm các điều kiện được thiết lập để cấp giấy phép.
2. Tổ chức không tuân thủ các quy định của pháp luật quản lý hoạt động bảo hiểm, về việc tạo và bố trí vốn từ các quỹ, quỹ dự phòng và quỹ riêng, đảm bảo việc thực hiện chi trả bồi thường.
3. Công ty không tuân thủ các yêu cầu về đảm bảo tỷ lệ vốn tự có của công ty và các nghĩa vụ do công ty đảm nhận, cũng như các yêu cầu khác liên quan đến việc duy trì khả năng thanh toán và ổn định tài chính.
4. Không đủ tiền để hoàn trả kịp thời các nghĩa vụ đối với chủ nợ và ngân sách.

Công ty bảo hiểm có quyền phản đối quyết định của cơ quan giám sát trong trọng tài hoặc tòa án có thẩm quyền chung. Tuy nhiên, quy trình kháng nghị không đình chỉ chính quyền tạm thời.

Dấu hiệu phá sản

Họ được thành lập trong nghệ thuật. 183,16 của Luật Liên bang số 127. Thủ tục phá sản của các tổ chức bảo hiểm được bắt đầu nếu:

1. Tổng số tiền các chủ nợ kê khai cho các nghĩa vụ tiền tệ, để trả trợ cấp thôi việc hoặc tiền lương của những công dân đã làm việc (làm việc) theo hợp đồng lao động, hoặc tổng số nợ ngân sách không dưới 100 nghìn rúp và các yêu cầu này không được hoàn thành trong vòng hai tuần kể từ ngày thực hiện. Đồng thời, các nghĩa vụ đối với nhân viên phải được xác nhận bằng các hành vi tư pháp đã có hiệu lực.
2. Các phán quyết của trọng tài hoặc các trường hợp có thẩm quyền chung, theo đó các IL (văn bản thi hành) đã được ban hành để thi hành quyết định của tòa án trọng tài về việc tịch thu tài chính của một tổ chức tài chính, đã không được thi hành. Số lượng yêu cầu của chủ nợ không quan trọng.
3. Giá trị tài sản / tài sản của công ty không đủ để thanh toán các nghĩa vụ với chủ nợ và ngân sách.
4. Các hoạt động của chính quyền lâm thời không dẫn đến việc khôi phục khả năng thanh toán.

Mẫu Đơn xin Phá sản Công ty Bảo hiểm

Phần thân điều khiển chỉ ra trong tài liệu:

1. Tên tòa án mà nó được nộp.
2. Tên tổ chức bảo hiểm, địa chỉ, thông tin nhận dạng. Cái sau bao gồm số hồ sơ đăng ký tiểu bang ở trạng thái pháp nhân, TIN.
3. Tên của cấu trúc điều khiển và địa chỉ của nó.
4. Khối lượng khiếu nại về nghĩa vụ tiền tệ, số tiềnnợ đóng góp cho ngân sách, giá trị tài sản (tài sản) hoặc các thông tin khác liên quan đến quá trình tố tụng.
5. F. Người hành nghề mất khả năng thanh toán, tên và địa chỉ của cơ cấu tự quản lý mà anh ta là thành viên hoặc tên của tổ chức mà anh ta phải được chấp thuận, địa chỉ của tổ chức đó.
6. Danh sách các ứng dụng.

Tuyên bố của chính quyền lâm thời thực tế chứa cùng một thông tin, ngoại trừ một số điểm:

1. Thay vì tên của cơ quan kiểm soát, tên đầy đủ của người đứng đầu cơ quan quản lý lâm thời, địa chỉ mà thư từ sẽ được gửi đến, chi tiết của tài liệu xác nhận sự chấp thuận của người ở vị trí này.
2. Tên của cơ cấu tự điều chỉnh và địa chỉ của nó được chỉ định nếu người đứng đầu cơ quan quản lý là người quản lý trọng tài.
3. Thông tin về việc ứng cử của người được ủy thác phá sản, nếu, theo Luật Liên bang số 127, anh ta không phải là Cơ quan Bảo hiểm Tiền gửi.

Đính kèm Ứng dụng

Ngoài các tài liệu, danh sách được APC ấn định, những tài liệu sau được đính kèm với ứng dụng:

1. Giấy tờ thành lập công ty bảo hiểm, giấy chứng nhận đăng ký nhà nước về tư cách pháp nhân.
2. Bảng cân đối kế toán vào ngày báo cáo cuối cùng hoặc các tài liệu thay thế nó.
3. Quyết định của cơ cấu kiểm soát về việc gửi đơn đến trọng tài, do chính quyền tạm thời soạn thảo, nếu Luật Liên bang số 127 không quy định điều đótự quản lý.
4. Báo cáo giá trị toàn bộ tài sản của công ty bảo hiểm do thẩm định viên lập (nếu có).
5. Kết luận về điều kiện tài chính của công ty bảo hiểm, nếu hồ sơ được nộp phù hợp với Điều khoản. 183.13 của Luật Liên bang số 127, hoặc báo cáo về công việc của chính quyền tạm thời, nếu đơn kháng cáo đến tòa án được gửi theo Điều khoản. 183,14 của cùng một Luật.
6. Các tài liệu khác được cung cấp bởi Luật Liên bang số 127.

Chấp nhận Đơn đăng ký

Các bản sao của phán quyết trọng tài về việc chấp nhận kháng nghị để xem xét sẽ được gửi đến người nộp đơn, công ty bảo hiểm và cơ quan kiểm soát không muộn hơn ngày sau ngày ban hành.

Đến lượt nó, cơ quan giám sát sẽ gửi một bản sao của phán quyết cho tổ chức tự quản lý và Cơ quan Bảo hiểm tiền gửi.

Đánh giá trường hợp

Tố tụng về sự phá sản của tổ chức bảo hiểm được thực hiện tại toà án trọng tài. Trong trường hợp này, các quy định của APC và Luật Liên bang số 127 sẽ được áp dụng.

Đơn tuyên bố công ty bảo hiểm mất khả năng thanh toán được tòa án thụ lý nếu có ít nhất một trong các dấu hiệu trên. Trong trường hợp công ty bảo hiểm phá sản, khi đánh giá tình trạng tài chính, nghĩa vụ bồi thường cũng như khấu trừ một phần phí bảo hiểm trong trường hợp chấm dứt sớm hợp đồng bảo hiểm được tính đến. Nghĩa vụ phải được thiết lập theo luật liên bang, có hiệu lực thi hành theo lệnh tòa hoặc thỏa thuận bảo hiểm.

Khi bắt đầu thủ tục phá sảntổ chức bảo hiểm theo yêu cầu của chính quyền lâm thời, thời gian tố tụng không quá 4 tháng. kể từ ngày thụ lý đơn đề nghị xem xét. Khoảng thời gian này bao gồm thời gian dành cho việc chuẩn bị nguyên liệu và đưa ra quyết định.

Sắc thái

Khi xem xét một trường hợp, các thủ tục phục hồi và quản lý bên ngoài, được quy định bởi Luật Liên bang số 127, không áp dụng.

Khi quy trình tố tụng được bắt đầu theo yêu cầu của chính quyền lâm thời do không thể khôi phục khả năng thanh toán của công ty, quy trình giám sát sẽ không được chỉ định.

Chấm dứt hợp đồng

Khi tòa án quyết định tuyên bố công ty mất khả năng thanh toán và bắt đầu thủ tục phá sản trong vòng một tháng kể từ ngày nhận được thông báo liên quan, bên mua bảo hiểm có quyền đơn phương hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm.

Đồng thời, họ có quyền dựa vào một phần phí bảo hiểm trả cho công ty bị phá sản trong thời gian chưa hết hạn của thỏa thuận hoặc nhận khoản tiền hoàn lại.

Họp chủ nợ

Những người tham gia của nó là các cơ quan có thẩm quyền và các chủ nợ phá sản, những người có yêu cầu được ghi vào sổ đăng ký vào ngày họp. Các tổ chức này có quyền bỏ phiếu.

Đại diện có thể tham gia cuộc họp mà không có quyền biểu quyết:

• nhân viên của con nợ;
• người tham gia / người sáng lập;
• của một tổ chức tự quản lý trong đó quản lý trọng tài là thành viên;
• cơ quan giám sát.

Nhữngmọi người có thể phát biểu về các vấn đề có trong chương trình của cuộc họp. Theo quy định, địa chỉ nơi tổ chức các cuộc họp của các chủ nợ tại Mátxcơva về quyết định của trọng tài trong các trường hợp phá sản công ty bảo hiểm là Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (tầng 2).

Chuyển nhượng danh mục bảo hiểm

Người thụ hưởng và chủ hợp đồng phải được thông báo bởi chính quyền lâm thời, người thanh lý hoặc (nếu không được chỉ định) bởi chính công ty bảo hiểm về việc chuyển danh mục đầu tư sắp tới. Thông báo được xuất bản theo cách thức được quy định bởi Điều khoản. 28 F127, không muộn hơn một tháng trước khi làm thủ tục.

Thông báo phải có các thông tin sau:

1. Tên công ty chuyển giao danh mục bảo hiểm, số đăng ký nhà nước ở trạng thái pháp nhân, mã số, địa chỉ.
2. Lý do cho hoạt động này.
3. Thông tin về việc đình chỉ / hạn chế quyền hạn của các cơ cấu điều hành của tổ chức chuyển giao danh mục đầu tư.
4. Tên công ty quản lý, đặc điểm nhận dạng (TIN, số đăng ký tiểu bang), địa chỉ.

IC "Đầu tư và Tài chính"

Vào tháng 7 năm 2016, theo quyết định của Ngân hàng Trung ương, quyền hạn của các cơ cấu điều hành của công ty đã bị đình chỉ. Tháng 10 cùng năm, xuất hiện thông tin về việc công ty bảo hiểm tài chính và đầu tư bị thu hồi giấy phép. Sự phá sản của doanh nghiệp do một cơ quan quản lý tạm thời do Ngân hàng Trung ương chỉ định.

Quyết định thu hồi giấy phép là do:

1. Công ty cam kết các hành động trái vớiLuật RF.
2. Sự hiện diện của những sai lệch so với các quy định của các hành vi quản lý mà chưa được sửa chữa trong thời gian quy định.
3. Không tuân thủ các hướng dẫn của Ngân hàng Trung ương.

Khi thông tin đầu tiên xuất hiện về khả năng khởi kiện công ty, khách hàng và đối tác nên gửi đơn kiện của họ bằng văn bản và gửi chúng ra tòa án trọng tài càng sớm càng tốt.

SG "Uralsib"

Đơn đầu tiên của các cá nhân tuyên bố công ty mất khả năng thanh toán đã được gửi đến tòa án vào tháng 12 năm 2016. Vào ngày 31 tháng 1 năm 2017, đơn đầu tiên được nộp từ một pháp nhân.

Theo khảo sát của một số doanh nghiệp tham gia thị trường, khoản nợ của doanh nghiệp với đối tác lên tới vài chục triệu rúp.

Phân tích báo cáo tài chính năm 2015 cho thấy tổ chức này đã âm vốn trong hai năm liên tiếp. Tài sản của công ty vào cuối năm nay ít hơn số nợ phải trả 2,9 tỷ rúp. Ngoài ra, công ty đã vi phạm các tiêu chuẩn của Ngân hàng Trung ương về biên khả năng thanh toán, trích lập quỹ riêng và dự trữ bảo hiểm.

11.08.2016, giấy phép của Uralsib SG có hiệu lực bị hạn chế do không tuân thủ các hướng dẫn của Ngân hàng Trung ương.

Vào cuối tháng 1, xếp hạng độ tin cậy của công ty đã được xác nhận ở mức B ++.

Theo các chuyên gia, con số thấp như vậy có liên quan đến việc không đáp ứng các yêu cầu quy định và độ lệch âm của biên khả năng thanh toán thực tế so với định mức đã thiết lập.

Các chuyên gia cũng lưu ý:

• biên âmquỹ và tài sản riêng;
• giảm quỹ riêng;
• kết quả tiêu cực của hoạt động bảo hiểm được xem xét trong 4 quý liên tiếp mà không có tổng cộng dồn;
• giảm đóng góp;
• tính thanh khoản thấp (hoàn vốn) của các khoản đầu tư và giảm giá trị của chúng;
• tỷ lệ các khoản phải thu và phải trả trên tài sản cao, v.v.

Cần phải nói rằng tin đồn về sự phá sản của công ty bảo hiểm Uralsib đã lan truyền trong một thời gian khá dài. Công ty này là một phần tài sản của Ngân hàng Uralsib, nơi kể từ mùa thu năm 2015, thủ tục khôi phục đã được thực hiện với sự tham gia của người đứng đầu Ngành Dầu khí, V. Kogan và Cơ quan Bảo hiểm Tiền gửi.

SK "Podmoskovye"

Kể từ ngày 24 tháng 5 năm 2017, một ban quản trị tạm thời đã hoạt động trong tổ chức. Vào ngày 20 tháng 7, đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản đã được đăng ký tại Tòa án Trọng tài Mátxcơva. Công ty bảo hiểm Podmoskovye bị mất giấy phép vào ngày hôm sau - vào ngày 21 tháng 7, nó đã bị Ngân hàng Trung ương thu hồi. Công ty bị cấm tiến hành các hoạt động về bảo hiểm tài sản và cá nhân tự nguyện, cũng như OSAGO.

Quyết định tương ứng được đưa ra bởi cơ quan quản lý liên quan đến việc công ty không loại bỏ các hành vi vi phạm các quy định của pháp luật điều chỉnh hoạt động bảo hiểm trong khoảng thời gian do Ngân hàng Trung ương quy định, liên quan đến việc xác định hiệu lực của giấy phép đã bị đình chỉ.

Đặc biệt, công ty đã không tuân thủ các yêu cầu về khả năng thanh toán và ổn định tài chính trong điều kiện tạo bảo hiểmdự trữ, các điều kiện và thủ tục đầu tư quỹ dự trữ và quỹ riêng chưa được đáp ứng.

Theo Ngân hàng Trung ương, số phí của công ty bảo hiểm cho năm 2016 đã vượt quá 1,6 tỷ rúp và số tiền thanh toán lên tới 596,7 triệu rúp.