Tài khoản thanh toán là Mở một tài khoản thanh toán. Tài khoản IP. Đóng tài khoản hiện tại

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Bất kỳ hình thức kinh doanh nào cũng liên quan đến dòng tiền. Các doanh nhân cá nhân với khối lượng công việc nhỏ trong giai đoạn đầu phát triển kinh doanh có thể chấp nhận thanh toán hàng hóa và dịch vụ dưới hình thức tiền mặt. Nhưng sớm hay muộn cũng có lúc cần thiết phải mở tài khoản thanh toán. Điều này không có nghĩa là bạn cần phải ngay lập tức đến ngân hàng và nộp tài liệu. Trước tiên, bạn cần quyết định thủ tục chung để mở, duy trì và đóng tài khoản. Sau đó, bạn cần phân tích điều kiện của các ngân hàng khác nhau và chọn phương án tốt nhất cho mình.

Tại sao bạn cần có tài khoản Sberbank

Theo quan điểm của pháp luật, quyết định mở tài khoản là do doanh nhân tự đưa ra. Nếu kế hoạch thanh toán tiền mặt không mâu thuẫn với luật pháp của Liên bang Nga, thì các doanh nhân và công ty TNHH cá nhân hoàn toàn không được liên hệ với ngân hàng về vấn đề này. Một điều nữa là LLC hoạt động đầy đủ mà không có tài khoản vãng lai là không thể. Ví dụ, nếu một doanh nghiệp ký kết một hợp đồng với tổng số tiền là 100.000 rúp, thì khoản thanh toán đó phải được thực hiện thông qua ngân hàng. Số tiền này chothống kê là giới hạn dưới của giá trị hợp đồng LLC. Ngoài ra, thuế và các khoản thanh toán bắt buộc khác chỉ được thanh toán bằng chuyển khoản ngân hàng. Hóa ra là tài khoản hiện tại của tổ chức chỉ cần thiết.

Thu thập dữ liệu

Tài khoản thanh toán là tài khoản được cấp tại một tổ chức tín dụng dưới danh nghĩa của khách hàng để lưu trữ tiền và thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt.

Sau khi đưa ra quyết định tích cực về tính khả dụng của tài khoản ngân hàng, bạn cần tự làm quen với các sắc thái chính của thủ tục này, đó là:

- những giấy tờ cần thiết để mở tài khoản;

- những lý do có thể có để từ chối;

- sắc thái của mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng;

- thủ tục đóng tài khoản;

- thời hạn nộp dữ liệu cho cơ quan quản lý về việc mở hoặc đóng tài khoản.

Bước Một

Việc mở tài khoản ngân hàng dựa trên một số tài liệu nhất định. Mặc dù mỗi ngân hàng có những đặc điểm riêng nhưng danh sách chung cho một pháp nhân như sau:

- giấy chứng nhận đăng ký;

- chứng chỉ vào sổ đăng ký thống nhất;

- bản sao điều lệ;

- tài liệu xác nhận quyền hạn của những người có quyền truy cập vào tài khoản (biên bản cuộc họp của những người sáng lập về việc bổ nhiệm giám đốc vào vị trí; lệnh bổ nhiệm kế toán trưởng, v.v.);

- thẻ có chữ ký mẫu của những người có quyền truy cập vào tài khoản; dấu ấn;

-giấy chứng nhận doanh nghiệp chấp nhận đăng ký vào quỹ thuế, quỹ hưu trí, quỹ ngoài ngân sách;

- giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thống kê;

- giấy phép tiến hành các hoạt động tài chính.

Đơn đăng ký mở và hợp đồng cung cấp tài khoản do nhân viên ngân hàng cung cấp cho khách hàng. Ngân hàng có thể yêu cầu bổ sung các tài liệu: bảng câu hỏi khách hàng; bổ sung vào thỏa thuận về tài khoản của các đối tác, v.v.

Tài khoản của pháp nhân - người không cư trú

Trước khi nhập khẩu, tất cả các giấy tờ phải được đăng ký tại Đại sứ quán Nga ở nước ngoài. Ngoài ra, tất cả các tài liệu nộp phải kèm theo bản dịch công chứng sang tiếng Nga (văn bản, con dấu, con dấu, apostilles, v.v.). Danh sách tài liệu chính vẫn được giữ nguyên.

Tài liệu: tài khoản vãng lai của các doanh nhân cá nhân

- giấy chứng nhận đăng ký tiểu bang;

- chứng chỉ vào sổ đăng ký thống nhất, chứng chỉ chuyển nhượng OKPO, OKATO, OKVED được cung cấp theo yêu cầu của ngân hàng;

- trích xuất từ Sổ đăng ký Doanh nhân Cá nhân của Nhà nước Thống nhất;

- thẻ có chữ ký mẫu của những người có quyền truy cập vào tài khoản; dấu ấn (nếu có);

- ứng dụng (dưới hình thức ngân hàng);

- hợp đồng dịch vụ (dưới hình thức ngân hàng);

- hộ chiếu;

- thỏa thuận về việc thực hiện các hoạt động chấp nhận thanh toán từ các cá nhân.

Giải mã số tài khoản

Bản sao có công chứng của thành phầntài liệu được cung cấp cho nhân viên ngân hàng để xác thực và mở tài khoản. Tài khoản hiện tại của Sberbank bao gồm 20 chữ số. Năm đầu tiên xác định hoạt động chính và quyền sở hữu của khách hàng:

• 40701 - các tổ chức tài chính phi nhà nước;
• 40702 - tổ chức thương mại phi chính phủ;
• 40703 - tổ chức phi lợi nhuận phi chính phủ;
• 40802 - cá nhân - IP;
• 40807 - người không cư trú - pháp nhân;
• 40818 - tài khoản rúp của người không cư trú;
• 40819 - tài khoản ngoại tệ của người không cư trú;
• 40821 - cá nhân không cư trú.

Ba chữ số sau xác định đơn vị tiền tệ của tài khoản:

• 810 - rúp;
• 840 - đô la;
• 978 - Euro.

11 chữ số tiếp theo biểu thị số bộ phận, số thứ tự của khách hàng hoặc hợp đồng của anh ta.

Từ chối mở tài khoản

Ngân hàng có thể từ chối mở tài khoản cho khách hàng nếu:

- có quyết định của cơ quan thuế đình chỉ phục vụ các tài khoản đã mở trước đó;

- Doanh nhân cá nhân hoặc người đại diện của anh ta không có mặt trực tiếp trong quá trình mở tài khoản;

- khách hàng đã cung cấp tài liệu với dữ liệu sai;

- khách hàng hoàn toàn không cung cấp tài liệu;

- có bằng chứng về việc khách hàng tham gia vào các hoạt động khủng bố.

Trong trường hợp từ chối mở tài khoản, nhân viên ngân hàng trả lại hồ sơ cho khách hàng kèm theo giấy từ chối và nêu rõ lý do, hoặc gửi thư tương ứng. Hồ sơ và tất cả các tài liệu của khách hàng được trả lại cho đại diện của mìnhchống lại xác nhận đã nhận.

Tính năng của tài khoản IP phục vụ

Có thể mở tài khoản thanh toán IP tại bất kỳ ngân hàng nào ở Liên bang Nga. Nhưng vấn đề là một số tổ chức có tỷ lệ phục vụ các tài khoản như vậy cao. Các ngân hàng thường chia sẻ mức phí cho các công ty trách nhiệm hữu hạn và doanh nhân cá nhân với khoản thanh toán hai trăm rúp cuối cùng mỗi tháng, với điều kiện số lượng giao dịch trên tài khoản không quá hai mươi mỗi tháng. Nếu không có giao dịch nào cả, thì sẽ không tính phí hoa hồng. Vì những người tự kinh doanh thường làm việc từ xa, việc có ngân hàng trực tuyến miễn phí để kiểm tra số dư và gửi thanh toán nhanh chóng sẽ là một lợi thế lớn khi chọn ngân hàng để làm dịch vụ.

Trước khi giao kết hợp đồng, bạn phải quan tâm đến chi phí của các dịch vụ sau:

- mở, đóng, quản lý tài khoản;

- kết nối và duy trì ngân hàng Internet;

- phí chuyển tiền vào tài khoản ở ngân hàng hiện tại và ngân hàng khác.

Tính năng rút tiền từ tài khoản IP

Nếu thủ tục mở đối với LLC và doanh nhân cá nhân tương đối giống nhau, thì khi rút tiền lương của một doanh nhân cá nhân, có thể nảy sinh câu hỏi. Tất cả tiền trong tài khoản hiện tại đều thuộc về doanh nhân. Theo luật của Liên bang Nga, doanh nhân quản lý tất cả thu nhập của một doanh nhân cá nhân nhận được do hoạt động kinh doanh một cách độc lập. Về lý thuyết, gửi và rút tiền cho các mục đích cá nhân từ tài khoảncó thể bất cứ lúc nào. Trên thực tế, tốt hơn là không sử dụng tài khoản doanh nghiệp cho các mục đích của bên thứ ba.

Nhưng nếu tài khoản thanh toán là tài khoản cho các giao dịch từ hoạt động kinh doanh, thì câu hỏi đặt ra là làm thế nào để rút số tiền kiếm được của doanh nhân cá nhân. Lựa chọn tốt nhất là chuyển tiền từ tài khoản thanh toán sang tài khoản hiện tại của một cá nhân. Trong phần nhận xét thanh toán trong những trường hợp như vậy, cần ghi rõ "Tự chuyển khoản, chưa tính VAT".

Các nhà lãnh đạo của một LLC không có quyền hợp pháp để chuyển tiền trên tài khoản vãng lai của một pháp nhân cho các mục đích cá nhân.

Gián đoạn dịch vụ

Đóng tài khoản vãng lai - chấm dứt hợp đồng dịch vụ ngân hàng. Theo luật, hợp đồng có thể bị chấm dứt:

- theo thỏa thuận của các bên;

- đơn phương;

- dựa trên quyết định của tòa án;

- vì những lý do khác do luật pháp quy định.

Một tài khoản thanh toán có thể được đóng đơn phương theo sự chủ động của ngân hàng. Điều này có nghĩa là hợp đồng có thể bị tòa án chấm dứt do không hoạt động trong vòng 365 ngày. Nếu không có giao dịch nào trên tài khoản trong vòng hai năm, ngân hàng có thể từ chối cung cấp dịch vụ và chấm dứt hợp đồng sau hai tháng kể từ ngày gửi thông báo tương ứng cho khách hàng.

Ngoài ra, tài khoản thanh toán có thể được đóng đơn phương theo sáng kiến của khách hàng. Điều này có nghĩa là khách hàng có thể viết ứng dụng bất kỳ lúc nào đểchấm dứt dịch vụ. Sự hiện diện của các chứng từ chưa thanh toán không phải là căn cứ để từ chối đóng tài khoản.

Theo quyết định của tòa án, việc duy trì tài khoản có thể bị dừng trong các trường hợp sau:

1. Nếu không có tiền trong tài khoản, hợp đồng bị chấm dứt. Khách hàng chỉ có thể mở tài khoản mới sau khi cơ quan thuế hủy quyết định.

2. Nếu có tiền trong tài khoản, có thể thực hiện hai tùy chọn:

- hợp đồng không bị chấm dứt và tài khoản không bị đóng cho đến khi quyết định đình chỉ dịch vụ bị hủy bỏ;

- chấm dứt hợp đồng, không đóng tài khoản cho đến khi hủy quyết định tạm ngừng dịch vụ.

Nhân dịp đặc biệt

Việc chấm dứt dịch vụ diễn ra vào ngày ngân hàng nhận được đơn đăng ký bằng văn bản của khách hàng, trừ khi một ngày sau đó được ghi rõ trong đơn đăng ký. Nếu tại thời điểm này có tiền trong tài khoản, số dư sẽ được chuyển cho khách hàng từ quầy thu ngân của ngân hàng hoặc được chuyển vào tài khoản do khách hàng chỉ định trong vòng bảy ngày theo lịch. Trong trường hợp không có thông tin chi tiết về việc chuyển nhượng hoặc người được chuyển nhượng, khách hàng có thể giữ tiền trên một tài khoản ngoại bảng đặc biệt cho đến khi hết thời hạn giới hạn. Sau đó, họ sẽ được ghi giảm vào thu nhập của ngân hàng. Mọi khoản tiền và chứng từ thanh toán mà ngân hàng nhận được sau khi kết thúc hợp đồng đều được trả lại cho người gửi kèm theo một ghi chú tương ứng. Nếu không có khả năng gửi tiền và tài liệu đến người nhận của khách hàng, chẳng hạn như ngân hàng đóng cửa, thì chúng (tiền và tài liệu) được lưu trữ trong bộ phận pháp lý của ngân hàng. Tất cả các tài liệu của khách hàng đều phải kiểm kê.