Thuế mua bán ô tô phải đóng những gì?

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Một chiếc xe hơi đối với một số cư dân của Liên bang Nga đóng vai trò là tài sản quan trọng. Nhưng đôi khi đã đến lúc phải thoát khỏi phương tiện. Ví dụ, nếu chủ sở hữu có kế hoạch mua một chiếc xe mới. Tôi có cần phải trả thuế khi bán một chiếc xe hơi không? Và nếu có thì phải làm như thế nào? Lợi ích trong trường hợp này hay trường hợp kia là gì? Bằng cách trả lời những câu hỏi này, một người có thể dễ dàng bán tài sản di chuyển của mình. Nếu không, các vấn đề nghiêm trọng với FTS có thể phát sinh. Họ đầy rẫy những biện pháp trừng phạt nhất định. Chúng ta sẽ nói về chúng sau.

Quyền hay nghĩa vụ?

Đầu tiên, hãy xem xét các điểm chính của chủ đề. Tôi có cần phải trả thuế bán xe hơi không?

Theo luật có hiệu lực ở Nga, khi thu lợi nhuận, công dân có nghĩa vụ nộp thuế theo quy mô đã thiết lập. Số tiền chính xác phụ thuộc vào số tiền được chuyển.

Đó là về thuế thu nhập. Và do đó, lý tưởng nhất là khi bán tài sản (bao gồm cả một chiếc ô tô), chủ sở hữu phải nộp một phần thu nhập vào kho bạc nhà nước. Đó là nghĩa vụ của người nộp thuế.

Tuy nhiên, việc đánh thuế bán xe và bất động sản không phải lúc nào cũng diễn ra. Các điều kiện ưu đãi ở Ngaliên quan đến thuế đã có mặt từ lâu. Và hầu như tất cả mọi người đều có thể sử dụng chúng. Một chút sau, chúng tôi sẽ tìm ra thời điểm và cách thức được phép không trả tiền bán tài sản.

Số tiền thanh toán

Việc chuyển nhượng xe ô tô sẽ bị đánh thuế gì? Đó là về VAT. Đối với các nhóm dân số khác nhau, số lượng khấu trừ sẽ khác nhau. Đặc biệt là khi nói đến những con số cụ thể.

Chúng tôi đã tìm ra loại thuế bán ô tô phải chịu. Số tiền thanh toán được xác định như sau:

• 13% số tiền theo hợp đồng - dành cho cư dân của Liên bang Nga;
• 30% số tiền nhận được - dành cho công dân nước ngoài.

Không thể đưa ra thông tin chính xác hơn. Rốt cuộc, như đã đề cập, một loại thuế cụ thể đối với việc bán xe hơi được đặt ra tùy thuộc vào giá trị của tài sản.

Ngày đến hạn

Cho đến khi nào tôi phải nộp thuế đến hạn?

Trong vấn đề này, mọi thứ đơn giản hơn nhiều so với tưởng tượng. Nộp thuế thu nhập cá nhân đối với cá nhân trước ngày 15 tháng 7 của năm sau khi giao dịch được kết thúc. Tức là nếu bạn bán xe đời 2017 thì bạn sẽ phải trả trước 2018-07-15. Quy tắc này được quy định bởi Mã số thuế RF.

Điều quan trọng cần nhớ là một người phải báo cáo thu nhập của họ trước khi nộp thuế. Điều này được thực hiện bằng cách nộp một tờ khai với cơ quan địa phương của Sở Thuế Liên bang. Việc kê khai lợi nhuận của dân số được thực hiện cho đến ngày 30 tháng 4 của năm sau khoảng thời gian tiền cho giao dịch được chuyển cho người bán.

Hậu quả của việc không thanh toán

Khi ký hợp đồng mua bán ô tô, phải nộp thuếhầu như sẽ luôn phải như vậy. Nhưng vẫn có những trường hợp ngoại lệ. Chúng ta sẽ gặp họ sau.

Đầu tiên, chúng ta hãy tìm hiểu xem việc che giấu thu nhập và không nộp thuế thu nhập cá nhân có nghĩa là gì. Một công dân có thể phải đối mặt với các hình phạt sau:

• phạt đến 20% số tiền nợ nếu xảy ra báo cáo mà chưa chuyển tiền;
• hình phạt cộng dồn;
• phạt đến 30% nếu không nộp tờ khai.

Ngoài ra, chủ sở hữu có thể được gọi đến Sở Thuế Liên bang để viết một ghi chú giải thích. Tất cả điều này mang lại rất nhiều rắc rối. Do đó, tốt hơn hết là bạn nên tìm hiểu những điều cơ bản về luật thuế của Nga. Sau đó sẽ không có vấn đề gì khi bán xe.

Xe mới chính chủ và bán

Tôi sẽ phải trả bao nhiêu thuế bán xe? Công dân Liên bang Nga phải trả 13% số tiền theo thỏa thuận mua bán. Trong mọi trường hợp sẽ không có khoản thanh toán thấp hơn.

Bây giờ chúng ta hãy xem xét các tình huống khác nhau. Giả sử một người đã mua một chiếc xe và muốn bán nó. Xe chính chủ bán chưa được 3 năm. Sau đó thì sao?

Trong trường hợp này, lý tưởng nhất là đánh thuế. Theo luật hiện hành, thuế bán xe ô tô dưới 3 năm tuổi sẽ được đánh một cách chắc chắn. 13% số tiền thu được sẽ phải được cho đi.

Sở hữu lâu dài và mua bán

Và phải làm gì nếu xe đã thuộc sở hữu của một người trên 36 tháng? Tùy chọn này phổ biến hơn trong cuộc sống thực.

Thuế đối với việc bán một chiếc ô tô sở hữu hơn 3 năm khôngtính phí. Đây là một loại lợi ích mà mọi người đều có thể tin tưởng. Điều chính cần nhớ là 36 tháng sẽ hết hạn vào cùng ngày sau khi mua xe.

Nói cách khác, nếu hết thời hạn 3 năm vào ngày sau khi giao dịch mua bán bất động sản, chủ sở hữu cũ của phương tiện sẽ phải nộp đủ thuế. Và trong trường hợp kết thúc hoạt động vào ngày hôm sau sau khi hết hạn 36 tháng - số

Nhiều người thích đợi trong khoảng thời gian quy định và chỉ sau đó bán xe. Kỹ thuật này thường được sử dụng với bất động sản để tránh bị đánh thuế.

Số lượng nhỏ

Bán xe phải đóng thuế bao nhiêu? Có bất kỳ lợi ích nào trong vấn đề này không?

Có. Thực tế là có những điều kiện ưu đãi cho phép chủ sở hữu không phải chuyển thuế thu nhập cá nhân cho một giao dịch. Các quy tắc sẽ được áp dụng ngay cả khi chiếc xe đã được sở hữu dưới 36 tháng.

Ví dụ: số thuế bán xe sẽ bằng 0 nếu số tiền chuyển nhượng theo hợp đồng không quá 250.000 rúp. Các khoản tiền này không phải chịu thuế thu nhập cá nhân trong bất kỳ trường hợp nào.

Tức là thuế bán xe không áp dụng cho các giao dịch mà một công dân nhận được không quá 250 nghìn rúp. Thông thường, sự liên kết tương tự xảy ra liên quan đến những chiếc ô tô cũ.

Tổn thất chủ

Nhưng đó không phải là tất cả. Có những lợi ích khác liên quan đến chủ đề đang được nghiên cứu.

Chúng tôi phát hiện ra thời điểm bán xe miễn thuế. Ngoại lệ cuối cùng làgiao dịch bị thua lỗ đối với chủ sở hữu. Chúng ta đang nói về một người bán bất động sản.

Nói cách khác, nếu một người mua một chiếc ô tô với giá 3 triệu rúp và bán nó với giá 2.000.000, thì sẽ không cần phải trả thuế. Trong mọi trường hợp, người bán sẽ được miễn thuế thu nhập cá nhân. Lợi ích liên quan đến thực tế là một người ban đầu thực hiện giao dịch bị thua lỗ, trên thực tế, mà không nhận được lợi nhuận thực sự.

Cách giảm phí

Ở Nga, có nhiều bí mật giúp giảm thuế bán xe một cách hợp pháp. Chính xác thì nó nói về cái gì?

Ví dụ, người bán bất động sản có thể giảm số thuế thu nhập cá nhân đối với số tiền được phân bổ cho việc bảo trì và dịch vụ ô tô. Điều chính là chứng minh rằng các chi phí đã phải chịu bởi chủ sở hữu trước của chiếc xe.

Trong các điều kiện nhất định, bạn có thể khấu trừ thuế. Công dân đi làm chính thức được hoàn lại 13% chi phí phát sinh khi bán xe.

Chứng từ giảm thanh toán

Thuế bán xe (sở hữu dưới 3 năm) sẽ bị tính, nhưng có thể giảm. Hãy sử dụng chi phí bảo dưỡng xe.

Chủ sở hữu-người bán không chỉ cần nộp tờ khai cho Sở Thuế Liên bang đúng hạn mà còn phải xuất trình:

• hộ chiếu;
• thỏa thuận mua bán;
• giấy tờ cho xe;
• biên lai sửa chữa;
• kiểm tra việc mua phụ tùng và các bộ phận của xe;
• thoả thuận bảo trì.

Đây là gói tài liệu chính giúp giảm thuế cuối cùngkết quả là. Chúng ta hãy xem xét các khoản khấu trừ dưới đây. Bước đầu tiên là tìm cách khai thuế.

Về việc nộp tờ khai

Số thuế khi bán xe được tính theo lợi nhuận nhận được theo hợp đồng. Để thực hiện việc này, bạn sẽ cần phải gửi tờ khai theo mẫu 3-NDFL.

Giấy tờ tương ứng luôn được gửi đến Sở Thuế Liên bang - cả khi cuối cùng phải nộp thuế và khi sử dụng các quyền lợi.

Người bán sẽ phải hành động như thế này:

1. Thu thập một gói các giấy tờ theo mẫu đã lập. Danh sách của họ được trình bày bên dưới.
2. Điền vào biểu mẫu thuế thu nhập cá nhân 3 khoản.
3. Gửi một gói tài liệu cho cơ quan địa phương của Cục Thuế Liên bang (theo đăng ký của người bán) trong thời hạn do luật định.

Thế là xong. Không có gì khó khăn trong việc này. Bạn có thể biến ý tưởng thành hiện thực:

• cá nhân;
• qua đường bưu điện;
• ở dạng điện tử (trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang hoặc trên "Dịch vụ Tiểu bang").

Ngày nay, một khiếu nại cá nhân đối với văn phòng thuế là nhu cầu lớn nhất. Do đó, chúng tôi sẽ tập trung vào kịch bản này.

Nếu sử dụng nộp hồ sơ điện tử, người dùng sẽ:

1. Nhập dịch vụ của Dịch vụ Thuế Liên bang hoặc "Dịch vụ Công cộng".
2. Tìm dịch vụ khai thuế thu nhập.
3. Điền vào biểu mẫu yêu cầu bằng cách làm theo lời nhắc trên màn hình.
4. Nếu có thể, hãy đính kèm ảnh chụp màn hình / ảnh của giấy chất lượng tốt.
5. Hẹn gặp với Sở Thuế Liên bang.

Chỉ đến đúng ngày hẹn đến văn phòng thuế với một gói giấy tờ đã được tập hợp sẵn. Không có gì khác được yêu cầu. Mọi thứ không phải như vậykhó như lúc đầu.

Chứng từ khai báo

Việc kê khai đóng một vai trò rất lớn trong việc đánh thuế khi bán xe. Đây là thời điểm quan trọng ảnh hưởng đến toàn bộ tình hình.

Để nộp mẫu thuế thu nhập cá nhân 3 khoản cho Sở Thuế Liên bang, bạn cần chuẩn bị một số tài liệu. Đại lý xe hơi sẽ cần:

• chứng minh nhân dân;
• thỏa thuận mua bán;
• biên lai nhận tiền giao dịch;
• giấy tờ cho xe;
• hợp đồng mua bán / tặng cho / thừa kế xe với người bán;
• giấy tờ khác để giúp giảm hoặc bỏ thuế.

Như thực tế cho thấy, việc chuẩn bị giấy tờ không có gì phức tạp cả. Ngoài ra, tốt hơn hết bạn nên đính kèm bản sao hộ chiếu của người mua. Kỹ thuật này sẽ giúp bạn tránh khỏi bất kỳ vấn đề nào trong tương lai khi nghiên cứu tài liệu của Cơ quan Thuế Liên bang. Sẽ rõ ràng ai đã mua xe và từ ai.

Thuế vận tải

Có một vấn đề khác khiến nhiều người dân lo lắng khi mua xe. Đặc biệt, nếu xe được mua từ tay, tức là xe đã qua sử dụng.

Đây là thuế vận tải. Khi bán xe, bạn có phải trả tiền hay không? Và chủ cũ sẽ phải thanh toán cho bất động sản đã bán trong bao lâu?

Trực tiếp khi bán xe, người bán không phải đóng thuế vận tải. Nhưng cuối cùng thì thời điểm giao dịch sẽ được tính đến khi tính toán số tiền sở hữu xe hơi.

Một năm nữa sau khi bán chiếc xe, chủ sở hữu cũ của chiếc xe di chuyểntài sản sẽ chuyển thuế vận tải. Hiện tượng này liên quan đến thực tế là người nộp thuế trả tiền cho tài sản một năm sau khi mua lại. Có nghĩa là khi bán xe năm 2016 thì năm 2017 mới nộp thuế vận tải lần cuối cùng. Đây sẽ là khoản thanh toán cho năm trước.

Còn một tính năng nữa đáng chú ý. Đây là thủ tục tính thuế vận tải. Khi bán xe, người bán, một năm sau khi kết thúc giao dịch liên quan, sẽ thanh toán cho giao dịch nói trên, nhưng với số tiền nhỏ hơn bình thường. Số thuế giao thông khi bán xe được tính cho đủ số tháng sở hữu xe.

Quan trọng: tính tròn một tháng được thực hiện nếu chủ xe bán vào hoặc sau ngày 15. Nếu không, thời gian giữ sẽ giảm xuống.

Giả sử rằng giao dịch được thực hiện vào ngày 16 tháng 6 năm 2016. Sau đó người bán sẽ trả tiền thuế xe năm 2017, tính trong 6 tháng. Nếu hoạt động bán hàng được thực hiện vào ngày 14/6, bạn sẽ phải trả cho 5 tháng. Tất cả điều này không quá khó hiểu.

Ngày đến hạn nộp thuế xe

Bây giờ là một vài lời về việc bạn phải trả thuế vận tải trong bao lâu. Chính xác hơn là khi công dân phải thanh toán cho bất động sản đã bán không đúng theo kê khai.

Thông báo về việc nộp thuế giao thông vận tải được gửi, theo quy định, trước ngày 1 tháng 11 của năm sau khoảng thời gian mua (hoặc bán) tài sản. Và phải thanh toán biên lai cho đến hết ngày 1 tháng 12. Bắt đầu từ ngày 2 tháng 12cách tính phạt. Và các khoản thanh toán tương ứng sẽ không ảnh hưởng đến chủ sở hữu mới của chiếc xe.

Tư vấn cho chủ

Việc bán xe không bị đánh thuế nếu một công dân bán tài sản mà mình sở hữu trên 3 năm hoặc khi thực hiện giao dịch với số tiền không quá 250 nghìn rúp. Đây là những tình huống phổ biến nhất.

Dưới đây là các mẹo giúp người dân chuẩn bị nộp thuế khi bán xe:

1. Giữ tất cả các tài liệu cho biết việc mua máy và nội dung của nó. Những giấy tờ này sẽ rất hữu ích khi kê khai thu nhập.
2. Nếu một người muốn bán một chiếc xe đã được sở hữu ít hơn 3 năm, tốt hơn là nên đợi một chút. Sau 36 tháng sở hữu, sẽ không phải trả thuế cho giao dịch.
3. Khi thanh toán, hãy nhớ yêu cầu người mua bản sao hộ chiếu, cũng như xuất biên lai để nhận tiền.
4. Khai trước thuế thu nhập và nộp các khoản thuế đến hạn. Sự chậm trễ sẽ dẫn đến các chi phí bổ sung về lâu dài.

Điều quan trọng cần nhớ là việc xác minh các giao dịch mua bán ô tô được Cơ quan Thuế Liên bang thực hiện rất nhanh chóng. Các thao tác như vậy được cảnh sát giao thông lập biên bản khi đăng ký xe sang chủ mới. Do đó, bạn không nên che giấu thu nhập. Và cũng tìm kiếm các giải pháp thay thế để tránh thuế.

Kết quả

Chúng tôi đã tìm ra tất cả các đặc điểm của thuế khi thực hiện các giao dịch mua bán ô tô. Bây giờ chủ đề này sẽ không gây ra bất kỳ rắc rối nào. Đặc biệt nếu bạn chuẩn bị trước cho các hoạt động.

Lý tưởng nhất là công dân đóng thuế ô tôkhi bán tài sản có liên quan. Nhưng trong những trường hợp nhất định không có thuế. Các nguyên tắc được mô tả áp dụng trên toàn lãnh thổ Liên bang Nga mà không có ngoại lệ. Và do đó, chỉ có thể được miễn thuế cho một giao dịch trong những trường hợp ngoại lệ.

Dựa trên những điều trên, chúng ta có thể kết luận rằng người bán phương tiện sẽ phải tập trung vào các thời hạn sau:

• nộp tờ khai - đến ngày 30 tháng 4;
• nộp thuế TNCN theo hợp đồng - đến ngày 15/7;
• nhận được thông báo thuế về thuế vận tải - đến ngày 1 tháng 11;
• thanh toán thuế xe - đến ngày 1 tháng 12.

Trong mọi trường hợp, năm sau chu kỳ giao dịch được ngụ ý. Không cần phải thực hiện các khoản thanh toán tương ứng ngay lập tức. Bạn có thể dành thời gian của mình cho những công việc này. Điều chính là để đáp ứng thời gian được phân bổ. Với sự chuẩn bị kịp thời, không quá khó.