Sơ đồ bao thanh toán: mô tả, loại, hoạt động

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Bao thanh toán đã trở nên không thể thiếu trong lĩnh vực thương mại ngày nay. Thông thường, các nhà cung cấp hàng hóa và dịch vụ phải đối mặt với sự lựa chọn khó khăn: trả trước hay cho khách hàng quyền hoãn thanh toán? Phương án đầu tiên có thể làm giảm số lượng khách hàng tiềm năng của công ty. Thứ hai - tạo ra những rủi ro nhất định có thể gây nguy hiểm cho toàn bộ hoạt động kinh doanh. Ý nghĩa vàng ở đây là việc sử dụng các sơ đồ bao thanh toán nhất định. Bài viết này sẽ được dành cho họ.

Đây là gì?

Trước khi giải quyết các lược đồ bao thanh toán, hãy trình bày cho người đọc định nghĩa của khái niệm chính.

Bao thanh toán là việc tài trợ cho một yêu cầu bằng tiền nhất định chống lại một nhiệm vụ. Đây là một hình thức cho vay hàng hóa nhất định, trong đó quyền đối với khoản nợ của các chủ nợ được chuyển giao cho một bên thứ ba (trong trường hợp này là một yếu tố). Trong trường hợp này, nhà cung cấp hàng hóa / dịch vụ nhận được khoản thanh toán sớm hơn so với thỏa thuận trong hợp đồng với người mua / người tiêu dùng.

Thuật ngữ này có nguồn gốc từ tiếng Anh. Ở đây bao thanh toán là hòa giải.

Ai có thểhoạt động như một yếu tố? Trong hầu hết các trường hợp, đây là những công ty chuyên biệt. Các bộ phận bao thanh toán của các ngân hàng thương mại phổ biến hơn ở Liên bang Nga.

Chức năng

Hiểu các lược đồ bao thanh toán sẽ giúp quen thuộc với các chức năng xác định của nó:

• Tài trợ của nhà cung cấp. Cụ thể là, việc bổ sung vốn nhanh chóng của anh ấy.
• Thu hồi nợ. Về khía cạnh này, đây là một chức năng quản lý.
• Bảo hiểm rủi ro không thanh toán (nếu cần).

Tham gia

Dù chúng tôi xem xét kế hoạch bao thanh toán nào, ba bên này chắc chắn sẽ tham gia vào nó:

• Yếu tố. Đây là một công ty bao thanh toán riêng biệt hoặc một bộ phận ngân hàng cùng tên.
• Nhà cung cấp hàng hóa, dịch vụ. Anh ấy đóng vai trò tương ứng với tư cách là khách hàng và chủ nợ.
• Khách hàng. Trong tình huống này, con nợ.

Bao thanh toán: cách thức hoạt động

Hãy chuyển sang phần giải thích trực tiếp. Sơ đồ tính toán dễ hình dung nhất trong thuật toán sau:

1. Nhà cung cấp vận chuyển sản phẩm cho người mua. Trước đây, họ đồng ý trả chậm cho nó. Theo quy định, thời gian này là từ một tuần đến 4 tháng.
2. Nhà cung cấp ký hợp đồng với công ty bao thanh toán, chuyển tất cả các hóa đơn cho giao dịch này cho công ty đó.
3. Factor thanh toán hóa đơn đến hạn vào tài khoản của nhà cung cấp. Trong hầu hết các trường hợp, đây là 90% tổng chi phí theo các tài liệu này. 10% còn lại gửi vào tài khoản của người bánsau khi người mua nhận được hàng hóa của mình, hãy kiểm tra nó. Tất nhiên, dịch vụ bao thanh toán không được cung cấp miễn phí - công ty nhận được một khoản hoa hồng nhất định từ tổng số tiền của giao dịch.
4. Mua trả tiền cho sản phẩm đã nhận / dịch vụ được chỉ định sau thời gian quy định đối với yếu tố.

Đây là cách sơ đồ bao thanh toán mua sắm tiêu chuẩn nhìn chung. Hãy chuyển sang phần mô tả các điểm quan trọng của quy trình.

Các bước hoạt động

Chúng ta đã làm quen với sơ đồ bao thanh toán có giải thích. Bây giờ chúng tôi sẽ trình bày mô tả chi tiết hơn về các giai đoạn của công việc này.

Hoạt động sơ khai. Trước khi ký kết thỏa thuận với khách hàng, các chuyên gia của công ty bao thanh toán sẽ đánh giá và phân tích khả năng tài chính và uy tín của khách hàng tiềm năng của họ (trong trường hợp này là người mua).

Đối với nhà cung cấp, anh ta có nghĩa vụ cung cấp thông tin đáng tin cậy cần thiết về người mua. Anh ta cũng thông báo về các điều khoản thanh toán và giao hàng, có nghĩa vụ thông báo cho công ty bao thanh toán về sự tận tâm của người mua trong quá trình hợp tác trước đây.

Tài_liệu. Một điểm quan trọng trong kế hoạch công việc trong bao thanh toán mua hàng là việc ký kết thỏa thuận giữa khách hàng và nhân tố. Những điều sau đây phải được ghi trong hợp đồng:

• Đối tượng của thỏa thuận.
• Quyền và nghĩa vụ của tất cả các bên liên quan.
• Mô tả thủ tục tài trợ của khách hàng.
• Hạn mức cho vay.
• Mô tả thủ tục, điều kiện chuyển giao quyền chocông ty bao thanh toán nợ.
• Chi phí cho công việc của chuyên viên bao thanh toán, phương pháp tính có hệ số.
• Nếu cần, một điều khoản về bảo hiểm trong trường hợp con nợ vi phạm nghĩa vụ của mình.
• Điều khoản của hợp đồng.
• Các điều khoản khác quan trọng đối với các bên.

Kiểm soát. Cơ chế bao thanh toán đại lý luôn bao gồm điểm quan trọng này. Bao gồm những điều sau:

• Kiểm tra việc người tham gia thực hiện các nghĩa vụ mà hợp đồng giao cho họ. Trong trường hợp vi phạm, một khiếu nại sẽ được hình thành tương ứng.
• Kiểm tra xem các tài sản liên quan có phù hợp với các yêu cầu được lập thành văn bản từ công ty bao thanh toán hay không.
• Phân tích đánh giá: nên thay đổi bởi khách hàng (người bán) hay khách hàng (người mua, con nợ).

Khi nào thì cần?

Chúng tôi bắt đầu bài viết với thực tế rằng bao thanh toán đang trở nên không thể thiếu trong điều kiện thương mại thế giới hiện nay. Rốt cuộc, có một tình huống là khoảng thời gian giữa thực tế vận chuyển hàng hóa và nhận được khoản thanh toán ngày càng dài hơn. Chúng ta không nên quên về các trường hợp bất khả kháng khác nhau mà dịch vụ này trở nên quan trọng.

Trong bài viết này, chúng tôi đã trình bày các lược đồ bao thanh toán có và không có truy đòi. Nhưng trong những trường hợp nào thì việc sử dụng chúng là cần thiết trong một tình huống kinh doanh? Dưới đây là các trường hợp làm việc chính:

• Nhu cầu tăng gấp vốn lưu động. Dịch vụ bao thanh toán ở đây mang lại nhiều lợi nhuận hơn là lấy ngắn hạncác khoản cho vay. Lý do này phù hợp nhất cho các doanh nghiệp nhỏ. Vì vậy, cần phải nói rằng, chưa có điều kiện nào sẵn có và đôi bên cùng có lợi cho các khoản vay ngắn hạn ở Nga.
• Thu hút khách hàng. Để không bỏ lỡ một khách hàng có lãi, người bán muốn đưa ra cho anh ta những điều khoản hợp tác có lợi nhất. Nhưng đồng thời, anh ấy không sẵn sàng chờ thanh toán theo từng đợt.
• Làm việc với khách hàng mới. Như một quy luật, nó thường đi kèm với thanh toán không ổn định. Bao thanh toán cho phép bạn nhận các khoản thanh toán đảm bảo sau khi vận chuyển sản phẩm.
• Nguồn cung cấp từ các công ty, xí nghiệp nhỏ đến các tập đoàn khổng lồ. Loại thứ hai thường có đặc điểm là mô hình làm việc không linh hoạt với các điều khoản thanh toán cố định.

Khi nào thì không thể bao thanh toán?

Bây giờ bạn đã biết cách thức hoạt động của sơ đồ bao thanh toán. Dưới đây chúng tôi liệt kê các trường hợp không liên hệ được với công ty bao thanh toán:

• Khi một công ty đồng thời có một số lượng lớn người mua với các khoản nợ chưa thanh toán.
• Đề cập đến các nhà sản xuất đặc biệt.
• Doanh nghiệp có quy trình kinh doanh như sau: hóa đơn không được xuất ngay sau khi giao hàng mà sau khi hoàn thành một số công việc nhất định.
• Các công ty ký kết hợp đồng với nhà thầu phụ.
• Nhà cung cấp cung cấp dịch vụ sau bán hàng cho khách hàng.

Chúng tôi cũng lưu ý những trường hợp không thể cung cấp dịch vụ bao thanh toán sau đây:

• Ảnh minh họaquyết toán giữa các chi nhánh của cùng một xí nghiệp, công ty.
• Hoàn trả nghĩa vụ nợ không phải của pháp nhân mà của cá nhân. Lập dàn xếp giữa các tổ chức ngân sách.

Các tính năng chính của bao thanh toán

Chúng tôi đưa ra các phương án bao thanh toán cho người mua. Nhưng chúng tôi cũng sẽ trình bày các tính năng chính của dịch vụ này để cho thấy sự khác biệt xác định của nó so với khoản vay trong tiêu đề phụ tiếp theo:

• Chỉ những dịch vụ ngắn hạn. Có thể có sự chậm trễ trong việc thanh toán từ người mua chỉ trong một vài ngày. Thời hạn tối đa là một năm.
• Dịch vụ được cung cấp mà không cần đặt cọc.
• Là tài trợ cho các hoạt động hiện tại đã được phát triển và thành lập của một công ty hoặc xí nghiệp.
• Số lượng chỉ phụ thuộc vào doanh số bán hàng của khách hàng-nhà cung cấp.
• Từ số tiền trả cho khách hàng, nhất thiết phải khấu trừ hoa hồng cung cấp dịch vụ của công ty bao thanh toán. Ngoài ra còn có các chương trình trong đó số nợ được trả dần. Ví dụ, một nửa - trước khi thanh toán với con nợ, nửa thứ hai - sau họ.
• Giấy tờ tối thiểu (so với khoản vay cùng loại). Trên thực tế, tất cả những gì bạn cần là hóa đơn, các hóa đơn và hợp đồng. Sau này có thể là vĩnh viễn. Có nghĩa là, sau khi kết thúc, khách hàng sẽ nhận được tài trợ từ công ty bao thanh toán sau khi xuất trình hóa đơn và vận đơn.
• Nợ do bên thứ ba trả lại. Có nghĩa là, người mua trả tiền không phải vào tài khoản của người bán mà vào tài khoản của nhân tố.

Phímtính năng cho vay

Dịch vụ bao thanh toán, mặc dù ở một số nơi chúng giống với cho vay, nhưng hóa ra lại là cùng một tổ chức ngân hàng, khác nhau về nhiều khía cạnh. Hãy giới thiệu các đặc điểm chính của khoản vay để thể hiện sự khác biệt này:

• Về cốt lõi, việc cho vay là dài hạn.
• Khoản vay trong hầu hết các trường hợp chỉ được cấp trên tài sản thế chấp.
• Số tiền vay rõ ràng, thỏa thuận trước trong hợp đồng.
• Một khoản vay được cấp trong một số trường hợp nhất định để xây dựng doanh nghiệp, phát triển doanh nghiệp từ con số không hoặc vị trí khởi đầu thấp.
• Khi cho vay, toàn bộ số tiền vay được phát hành cùng một lúc.
• Để có được một khoản vay thương mại, bạn cần thu thập một bộ tài liệu ấn tượng. Đồng thời, việc nhận một khoản vay từ ngân hàng không có nghĩa là khoản vay tiếp theo sẽ được cung cấp cho người được cấp tín dụng. Một thỏa thuận riêng được ký kết cho mỗi khoản vay.
• Khoản nợ của một tổ chức ngân hàng được trả bởi pháp nhân hoặc cá nhân đã phát hành khoản vay.

Các loại bao thanh toán

Chúng tôi đã chứng minh các phương án bao thanh toán có và không có truy đòi. Bây giờ chúng ta hãy xem xét các dịch vụ bao thanh toán nói chung - hãy làm quen với các phân loại của chúng.

Theo tình hình công nợ:

• Thực. Thỏa thuận bao thanh toán được ký kết sau khi phát sinh nghĩa vụ nợ.
• Kiên_lý. Các nghĩa vụ nợ ở đây được chỉ định trước.

Theo nơi cư trú của người tham gia:

• Nội địa. Tất cả những người tham gia đều như nhautrạng thái.
• Bên ngoài. Bao thanh toán quốc tế.

Theo số lượng các yếu tố:

• Thẳng. Có một yếu tố.
• Tương sinh. Có hai yếu tố liên quan đến thỏa thuận.

Theo phạm vi dịch vụ được cung cấp:

• Rộng (hoặc thông thường). Không chỉ có tài chính và tiếp tục thu nợ, mà còn có các dịch vụ kế toán, bảo hiểm và các dịch vụ khách hàng liên quan khác.
• Hẹp (có hạn). Phạm vi dịch vụ của một công ty bao thanh toán là tối thiểu - tài trợ khách hàng và thu nợ.

Theo loại quy trình làm việc:

• Truyền thống.
• Điện tử.

Lợi ích đáng kể

Hãy xác định những ưu điểm hấp dẫn nhất của bao thanh toán:

• Không cần đặt cọc.
• Các yêu cầu về khả năng thanh toán của nhà cung cấp khá khoan dung.
• Đảm bảo dòng tiền không bị gián đoạn, thúc đẩy quá trình này.
• Tổ chức đòi nợ của người mua không phải bởi nhà cung cấp, mà bởi công ty bao thanh toán.
• Kết luận của một thỏa thuận bao thanh toán, trên thực tế, là bảo hiểm chống lại việc không thanh toán.
• Tiết kiệm thuế thu nhập được khấu trừ khi vận chuyển hàng hóa.
• Khoản tài trợ như vậy không phải là một khoản vay, đó là lý do tại sao nó không vi phạm bảng cân đối kế toán của công ty.
• Khả năng thu hút người mua bằng hệ thống thanh toán linh hoạt.

Thiếu sót đáng kể

Hãy xem bao thanh toán tệ như thế nào so với cho vay truyền thống:

• Hoa hồng cao. Lên đến 30% mỗi năm hoặc lên đến 10% nợngười mua.
• Phải cung cấp thông tin chi tiết về người mua.
• Trên thực tế, bao thanh toán thường chỉ áp dụng cho thanh toán không dùng tiền mặt.

Bao thanh toán là một dịch vụ khá hấp dẫn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Ngày nay, bạn có thể chọn bất kỳ kế hoạch làm việc nào thuận tiện cho bạn và yếu tố chính - ngân hàng hoặc một công ty chuyên biệt. Nhưng cũng cần lưu ý không chỉ ưu điểm của hệ thống thanh toán như vậy mà còn cả các tính năng và nhược điểm của nó, cũng như các trường hợp dịch vụ đó không được cung cấp.