Các loại hình hoạt động ngân hàng. Dịch vụ thanh toán và tiền mặt. Hoạt động của ngân hàng có chứng khoán

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Trước khi bạn biết các loại giao dịch ngân hàng tồn tại, bạn cần hiểu một số định nghĩa quan trọng nhất. Ví dụ, bản thân thể chế được đề cập là gì? Theo thuật ngữ kinh tế học hiện đại, ngân hàng hoạt động như một đơn vị tài chính và tín dụng thực hiện tất cả các loại nghiệp vụ bằng cả tiền và chứng khoán. Ngoài ra, anh ta được ủy quyền cung cấp tất cả các loại dịch vụ cho các cá nhân và pháp nhân khác nhau, cũng như tất nhiên, chính phủ. Bạn có thể hình dung cấu trúc này giống như một tổ chức thương mại được tạo ra để tăng lợi nhuận, thực hiện một số hoạt động ngân hàng nhất định và được trao độc quyền huy động vốn từ các bên thứ ba với vị trí tiếp theo của họ thay mặt cho chính tổ chức đó.

Phân loại chính

Trong thế giới hiện đại, hầu hết mọi khái niệm đều có một kiểu mẫu nhất định. Vì vậy, chúng tôi có thể làm nổi bật một số ngân hàng chínhcác hoạt động. Chỉ có ba trong số chúng:

• thu hút tiền gửi ngoại tệ;
• hoạt động tín dụng;
• thu hút khách hàng mới.

Hãy xem xét từng chi tiết hơn. Vì vậy, loại thứ nhất là nhằm mục đích gây quỹ theo các điều kiện được chấp nhận thực hiện ngay sau khi ký kết hợp đồng giữa các tổ chức. Ngược lại, hoạt động tín dụng được phân biệt bởi thực tế là các khoản tiền đã tham gia trước đó được ngân hàng thay mặt phân phối và được bổ sung theo thỏa thuận, trong đó quy định các điều khoản và điều kiện hoàn trả. Loại thứ ba đặc biệt quan trọng bởi vì, giống như bất kỳ tổ chức nào khác, cấu trúc tài chính cần phát triển liên tục. Cần đảm bảo duy trì các mối quan hệ hiện có và không ngừng thu hút khách hàng mới bằng cách tạo ra các điều kiện hợp tác có lợi và thuận lợi.

Giống bổ sung

Trong số những thứ khác, tất cả các hoạt động và giao dịch ngân hàng có thể được chia thành chủ động và thụ động. Đầu tiên là các khoản tín dụng truyền thống. Đây là hoạt động chính mà cơ cấu trên nhận được thu nhập. Các sản phẩm vay ngân hàng thường tạo ra lợi nhuận từ tiền lãi mà khách hàng phải trả hàng tháng cho các dịch vụ được cung cấp. Tuy nhiên, điều quan trọng cần nhớ là lãi suất tính trên các giao dịch chủ động phải vượt quá các chỉ số trên các giao dịch thụ động. Tất cả các dịch vụ khác được cung cấp bởi cấu trúc ngân hàng có thể được quy cho một cách an toàn nhờ vào số lượng các dịch vụ thanh toán, trong đóngược lại, cũng có sự phân chia thành một số loại cơ bản.

Vì vậy, hoạt động thanh toán bao gồm các loại sau: hoạt động đầu tư và tiền mặt, cũng như tiết kiệm và gửi tiền. Cũng cần lưu ý rằng sau này chiếm một vai trò đặc biệt quan trọng trong lĩnh vực dịch vụ ngân hàng. Đây là loại hoạt động thụ động chính. Mục đích chính của bất kỳ khoản tiền gửi nào là để tăng dần nguồn tiền có sẵn cho ngân hàng. Các giao dịch thanh toán kiểu này áp dụng cho tài khoản của không chỉ các tổ chức nhà nước lớn, mà còn cả các tổ chức tư nhân tương đối nhỏ, cũng như các cá nhân thể hiện mong muốn ủy thác tiền tiết kiệm của họ cho ngân hàng này hay ngân hàng khác.

Phát triển ngân hàng

Theo thời gian, các hoạt động của các cấu trúc được xem xét liên tục và liên tục trở nên phức tạp hơn và phổ biến hơn, sau đó các dịch vụ được cung cấp ngày càng đa dạng hơn. Các loại hình hoạt động ngân hàng mở rộng, tổ chức lao động thay đổi. Sự xuất hiện của các loại hình hoạt động mới được xác định bằng việc đạt được một lượng lợi nhuận đáng kể, đi kèm với các rủi ro được giảm thiểu. Các hành động được mô tả có tác động hữu ích đến việc hình thành thêm các hoạt động ngoại bảng, không thể bị quy kết rõ ràng là thu nhập thụ động hoặc chủ động. Do đó, các loại giao dịch ngân hàng được hiển thị không được bao gồm trong bảng cân đối kế toán và hoa hồng nhận được từ chúng sẽ không phải chịu thuế.

Hoạt động ngoại bảng được nhiều người biết đếntrong một thời gian dài, nhưng gần đây nó đặc biệt có nhu cầu. Hai trong số các giống của nó đang tích cực trở nên phổ biến: trao đổi và dịch vụ tài chính. Theo truyền thống, những hoạt động này bao gồm quản lý vốn chủ sở hữu, các hoạt động tư vấn và lập kế hoạch cho cả chức năng thuế và ngân sách. Bạn cũng nên chú ý đến cái gọi là nghiệp vụ bảo lãnh. Nó cũng thuộc về hoạt động ngoại bảng. Một đặc điểm khác biệt là ngân hàng trong trường hợp này không chỉ đóng vai trò trung gian mà còn là người trực tiếp tham gia vào bất kỳ giao dịch nào. Các dịch vụ trên có tác động rất lớn đến sự phát triển chung của hoạt động tài chính của cấu trúc được đề cập, vì chúng cho phép mở rộng ranh giới áp dụng.

Chứng khoán

Thuật ngữ này ngụ ý một tài liệu xác nhận các quyền tài sản gắn liền với nó, đồng thời có khả năng lưu hành độc lập trên thị trường và có thể là đối tượng chính thức của bất kỳ giao dịch nào (ví dụ: mua và bán). Điều quan trọng cần nhớ là chứng khoán là nguồn thu nhập một lần hoặc vĩnh viễn và có thể được phân loại như một loại vốn bằng tiền. Do đó, các hành vi chuyển giao các tài liệu đó được thực hiện sau khi được nhập vào sổ đăng ký đặc biệt. Ngoài ra, việc thay đổi quyền sở hữu có nghĩa là chuyển giao tất cả các quyền được nêu trong chúng.

Chứng khoán thường được sử dụng để tổ chức các hoạt động và sự vận hành thành công của các tổ chức thương mại khác nhau. Có tín dụng(tín phiếu, trái phiếu) và phương tiện thanh toán (séc). Tất cả các tài liệu này được thiết kế để đảm bảo việc chuyển giao quyền lợi vật chất và bất kỳ lợi ích nào khác một cách đơn giản và nhanh chóng. Như vậy, mọi hoạt động của ngân hàng có chứng khoán được chia thành hai loại chính:

• phát hành các tài liệu của riêng họ thuộc loại này;
• hành động với tài liệu của khách hàng.

Sau khi có giấy phép đặc biệt, các cấu trúc được mô tả ở trên có quyền thực hiện quản lý ủy thác đối với tài liệu đã phát hành theo thỏa thuận đã ký kết, thường xuyên hơn với các pháp nhân, nhưng đôi khi với các cá nhân. Ngoài ra, có thể thực hiện các nghiệp vụ sau của ngân hàng bằng chứng khoán: phát hành, bán, mua, lưu trữ và hạch toán các nguyên vật liệu trên, được dùng làm chứng từ thanh toán. Điều này giúp thu hút tiền vào tài khoản và tiền gửi.

Chúng ta hãy xem xét từng loại hoạt động trên một cách chi tiết hơn. Vì vậy, loại đầu tiên ngụ ý hoa hồng của các giao dịch như mua và bán bởi một ngân hàng thương mại bằng chi phí của chính mình và nhân danh chính ngân hàng đó. Một tính năng đặc trưng có thể được coi là thực tế là chỉ một pháp nhân mới có thể hoạt động như một đại lý. Loại hoạt động thứ haiđược xác định bằng việc kết thúc các giao dịch trong đó ngân hàng thương mại chỉ là luật sư hoặc đại lý hoa hồng và tất cả các hoạt động của ngân hàng thương mại được điều kiện hóa bởi thỏa thuận có liên quan. Ngược lại, hoạt động lưu ký được thể hiện trong việc thực hiện các dịch vụ, bao gồm việc lưu trữ các chứng chỉ và hạch toán các quyền. Một lần nữa, tính năng này chỉ có sẵn cho các pháp nhân. Ngoài ra, điều quan trọng cần lưu ý là ký kết của cái gọi là thỏa thuận lưu chiểu không phải là cơ sở để chuyển giao quyền sở hữu.

Mọi hoạt động của ngân hàng thương mại có kỳ phiếu liên quan đến hạng mục quản lý đều nhằm thực hiện ủy thác thanh lý chứng khoán. Đồng thời, các hành động phải được thực hiện thay mặt cho cấu trúc này đối với một khoản thù lao đã thỏa thuận trước đó trong toàn bộ thời hạn của hợp đồng vì lợi ích của người đã ký thỏa thuận đó với ngân hàng. Cần lưu ý rằng không chỉ bản thân các chứng khoán được chuyển thành quyền sở hữu mà còn cả các khoản tiền sau đó sẽ được đầu tư vào chúng, cũng như các tài liệu thu được từ quá trình quản lý. Cuối cùng, chúng tôi lưu ý rằng hoạt động có tính chất thanh toán bù trừ xác định nghĩa vụ chung của các bên. Đây có thể là việc thu thập, điều chỉnh và đối chiếu thông tin liên quan đến các giao dịch liên quan đến chứng khoán và việc chuẩn bị tiếp theo các tài liệu kế toán khác nhau.

Dịch vụ khách hàng trực tiếp

Dịch vụ thanh toán và tiền mặt là một chức năng quan trọng khác của cấu trúc ngân hàng, liên quan đến việc làm việc với cả cá nhân và pháp nhân. Chính của cô ấynhiệm vụ là giới thiệu toàn bộ phạm vi dịch vụ cho các khách hàng đã đăng ký. Nó có thể bao gồm cả lưu trữ và di chuyển, và đăng ký các nguồn tài chính. Do đó, các dịch vụ thanh toán và tiền mặt có thể được chia thành nhiều loại chính: không dùng tiền mặt, giao dịch tiền mặt và ngoại hối, cũng như mua lại. Để quản lý tài chính hiệu quả, cấu trúc ngân hàng cung cấp các gói dịch vụ phát triển. Trong số này, bạn có thể chọn cái đáp ứng tốt nhất yêu cầu và mong đợi của khách hàng.

Giao dịch không dùng tiền mặt

Các tính toán trên được phân biệt theo truyền thống bởi việc thực hiện hiệu quả tất cả các đơn đặt hàng, thông báo có hệ thống về việc nhận hoặc chi các khoản tiền có sẵn, chuẩn bị và cung cấp cả kết quả trung gian và cuối cùng cho tất cả các quy trình đang diễn ra. Việc kiểm soát thủ tục thực hiện các giao dịch tiền mặt thuộc loại này được thực hiện bởi cả ngân hàng và khách hàng đã nộp đơn cho anh ta. Việc truyền thư từ và đơn đặt hàng giữa hai bên được đề cập diễn ra theo hai cách. Cách thứ nhất - cổ điển - liên quan đến việc chuyển phát tài liệu giấy một cách cá nhân hoặc thông qua những người được ủy quyền. Tùy chọn thứ hai đã được tích cực phổ biến trong vài năm qua. Đây là ngân hàng trực tuyến. Phương pháp quản lý này cho phép bạn vận hành các nguồn tài chính từ xa. Hệ thống được trình bày đã được sử dụng trong nhiều tổ chức, vì tất cả các đơn đặt hàng và yêu cầu đều có thể được gửi qua Internet, cho phép bạn thực hiện theo đơn đặt hàng một cách nhanh chóng và hiệu quả.

Giao dịch tiền tệ

Mỗi công ty có tài khoản ngân hàng riêng. Những tài khoản như vậy hiếm khi được sử dụng để nhận một loại thu nhập thụ động, vì mục tiêu chính là cung cấp quyền truy cập nhanh chóng và đáng tin cậy vào các khoản tiền được ghi có thông qua các kênh khác nhau để chuyển lệnh. Việc duy trì tài khoản ngân hàng có thể được thực hiện bằng cả đồng rúp và ngoại tệ. Tùy chọn thứ hai được sử dụng tích cực nếu tổ chức thực hiện các hoạt động của mình bằng cách sử dụng tiền giấy nước ngoài. Trong những tình huống như vậy, bạn sẽ cần phải mở ba tài khoản: vãng lai, chuyển tiếp và kế toán. Đầu tiên là cần thiết để xử lý trực tiếp tiền tệ có sẵn, thứ hai lưu giữ hồ sơ về các khoản tiền đến và thứ ba được sử dụng để tính cho loại tiền tệ mua được trên thị trường trong nước. Các hoạt động trên tài khoản ngân hàng bằng ngoại tệ cung cấp cho chủ sở hữu của chúng một loạt các dịch vụ: mua và bán tiền giấy theo yêu cầu của khách hàng; hoạt động chuyển đổi; bán thu nhập ngoại hối; chuyển tiền theo các giao dịch xuất nhập khẩu đã ký kết của chủ sở hữu.

Có được

Thuật ngữ thú vị này ẩn chứa một chức năng được sử dụng rộng rãi - thanh toán bằng thẻ ngân hàng khi thanh toán cho các hàng hóa và dịch vụ khác nhau tại các cửa hàng bán lẻ. Những hành động như vậy chỉ có thể thực hiện được sau khi ký kết một hợp đồng riêng biệt. Đơn vị chịu trách nhiệm cung cấp các dịch vụ nêu trên được gọi là bên mua. trong sốCác trách nhiệm bao gồm việc cung cấp và lắp đặt thiết bị thích hợp tại các cửa hàng bán lẻ, cũng như bảo trì sau đó và tất nhiên, việc thực hiện kịp thời tất cả các hoạt động liên quan đến việc sử dụng thẻ nhựa. Cần lưu ý rằng các cơ hội tương tự cũng được cung cấp để chấp nhận thanh toán qua Internet. Trong những trường hợp như vậy, thiết bị đầu cuối đọc thẻ được thay thế bằng các chương trình đặc biệt, các biểu mẫu do người mua điền. Dịch vụ này được gọi là thu thập Internet.

Tiền

Giống như tất cả các loại hoạt động ngân hàng ở trên, hạng mục này liên quan đến các hành động liên quan đến tài chính của khách hàng đã đăng ký. Sau khi kết thúc hợp đồng thanh toán và dịch vụ tiền mặt, tổ chức có cơ hội phát hành sổ séc. Cần nhận được tiền mặt, sau đó có thể được sử dụng để tài trợ cho các hoạt động kinh doanh của công ty, thanh toán hàng hóa của nhà cung cấp, cũng như trả lương cho nhân viên. Trong thế giới hiện đại, thẻ ngân hàng doanh nghiệp là một giải pháp thay thế tuyệt vời cho sổ séc nổi tiếng. Song song với việc đăng ký, một thủ tục để mở một tài khoản chuyên biệt sẽ diễn ra, theo đó một tổ chức tín dụng sẽ có thể lưu giữ hồ sơ về tất cả các hành động được thực hiện với tài khoản đó.

Đăng ký mỗi giao dịch bằng thẻ ngân hàng cho phép bạn nhận được bảng sao kê với tất cả các lần chuyển tiền bất kỳ lúc nào và tính toán số tiền còn lại. Ngoài ra,Với sự trợ giúp của dịch vụ trên, bạn có thể tính toán chi phí theo hai loại: chi phí hoạt động và chi phí chung, cũng như chi phí liên quan trực tiếp đến hoạt động chính. Truyền thống trước đây bao gồm việc mua thiết bị văn phòng và văn phòng phẩm, phần mềm cần thiết và tài liệu đào tạo. Danh mục được trình bày cũng được ghi nhận bằng việc thanh toán cho các dịch vụ của các dịch vụ liên quan khác nhau (ví dụ, bưu chính hoặc chuyển phát nhanh). Đổi lại, loại chi phí thứ hai có thể thanh toán bằng thẻ ngân hàng công ty bao gồm thanh toán với nhà cung cấp, chi phí đại diện và đi lại (bao gồm đặt và mua vé, trả tiền phòng khách sạn và ăn uống cho nhân viên, thuê xe hơi).

Ngoài ra, danh mục này cũng bao gồm các khu định cư với các đối tác có dịch vụ liên quan trực tiếp đến lĩnh vực kinh doanh chính. Cần nhớ rằng tất cả các chi phí nộp bằng thẻ ngân hàng doanh nghiệp chỉ được tính vào kế toán thuế nếu chúng được quy định và xác nhận bằng các tài liệu liên quan theo quy định của Bộ luật thuế hiện hành. Như vậy, chức năng trên cung cấp cho một pháp nhân nhiều tính năng hữu ích và là một cách để giải quyết một loạt các vấn đề. Chúng tôi liệt kê một số trong số họ:

• đơn giản hóa thủ tục thanh toán bằng ngoại tệ;
• cải thiện tính bảo mật và độ tin cậy của các quy trình đang diễn ra (đồng thời giảm thiểu khả năng mất hoặc trộm tiền và nếu bản thân thẻ bị mất, thẻ có thể dễ dàng bị khóa);
• tiết kiệm thời gian đáng kể (không cần xếp hàng tại quầy thu ngân ngân hàng);
• khả năng tiếp cận tài chính liên tục (ví dụ: tăng hoặc giảm giới hạn hiện có);
• cung cấp quyền kiểm soát đơn giản và nhanh chóng đối với các khoản tiền phải giải trình (kết nối tùy chọn thông báo qua SMS, cũng như đưa ra yêu cầu sao kê với chi tiết chi tiết);
• cung cấp khả năng quản lý thay đổi tùy theo mô hình được áp dụng (chia thẻ nhân viên thành các nhóm hoặc liên kết tất cả vào một tài khoản với một giới hạn chung);
• mở rộng cơ hội (thanh toán nhiều hơn, thanh toán một lần cho số tiền cao hơn đáng kể so với số tiền có sẵn để thanh toán bằng tiền mặt và mua hàng qua Internet).

Đang đóng

Dựa trên những điều đã nói ở trên, chúng ta có thể kết luận rằng hoạt động ngân hàng nhằm mục đích tương tác chặt chẽ giữa một tổ chức tài chính và khách hàng, những người đã đăng ký và bao gồm một loạt các dịch vụ khác nhau. Tuy nhiên, vẫn có hai loại chính. Đây là một dịch vụ quản lý tín dụng và tiền mặt. Điều này bao gồm các hoạt động khác nhau trên tài khoản ngân hàng, chấp nhận chứng từ thanh toán, phát hành sổ séc,cấp các chứng chỉ và tuyên bố bắt buộc về trạng thái tài khoản hiện tại của khách hàng, các hành động với thẻ nhựa và nhiều hơn nữa.