Cách kiểm tra một tổ chức: các cách để kiểm tra các công ty

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Thực tế kinh doanh của Nga và những thay đổi trong luật pháp Nga buộc chúng tôi phải cẩn thận khi lựa chọn đối tác làm đối tác, cho dù đó là mối quan hệ với người mua, người bán hay nhà thầu. Trong thời kỳ khủng hoảng, thường có nhiều âm mưu gian lận hơn có thể gây ra thiệt hại nghiêm trọng cho công ty.

Tại sao cần kiểm tra các hoạt động của tổ chức

Thứ nhất, nó cho phép bạn xác định các đối tác hoặc khách hàng vô đạo đức, việc hợp tác có thể gây ra thiệt hại tài chính cho công ty.

Thứ hai, giảm thiểu rủi ro khi tham gia tranh tụng với tư cách là nguyên đơn và bị đơn.

Thứ ba, các khiếu nại từ cơ quan thuế trong trường hợp không có trách nhiệm giải trình sẽ bị ngăn chặn. Điều này giúp loại bỏ khả năng có các loại thuế bổ sung.

Kiểm tra đối tác làthực hành tự nhiên trong công việc của các công ty lớn. Để làm được điều này, cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp quy định bộ phận pháp chế, dịch vụ bảo vệ. Theo quan điểm của các bộ phận này không chỉ là vấn đề tuân thủ luật pháp và an ninh trong công ty mà còn là vấn đề làm việc với các pháp nhân.

Và nếu doanh thu và thu nhập của các doanh nghiệp lớn chỉ bằng chi phí duy trì đội ngũ luật sư và “nhân viên bảo vệ”, thì cơ hội cho các doanh nghiệp nhỏ khiêm tốn hơn nhiều. Do đó, chúng tôi sẽ chia sẻ kinh nghiệm và lời khuyên của mình về cách chủ sở hữu của một công ty nhỏ hoặc nhân viên của công ty có thể tự mình kiểm tra đối tác.

Cách kiểm tra tổ chức

Chúng tôi khuyên bạn nên sử dụng danh sách các hành động sau:

1. Nghiên cứu các tài liệu cấu thành.
2. Kiểm tra sự hiện diện của tổ chức trên trang web của dịch vụ thuế.
3. Phân tích đối tác bằng nguồn lực của bên thứ ba.
4. Tìm kiếm thông tin qua website của Thừa phát lại.
5. Thu thập danh tiếng trực tuyến của một công ty.
6. Xác nhận các giấy phép hiện có và chứng chỉ SRO (nếu có).
7. Kiểm tra những người sáng lập và những người có quyền hành động mà không cần giấy ủy quyền.
8. Đánh giá tình hình tài chính.

Kiểm tra tài liệu cấu thành

Để bắt đầu thu thập thông tin, chúng tôi khuyên bạn nên yêu cầu các tài liệu cấu thành: điều lệ, chứng chỉ TIN, PSRN, quyết định thành lập tổ chức hoặc biên bản ghi nhớ của hiệp hội, một bản trích dẫn mới từ Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất của Nhà nước.

Trong điều lệ, bạn nên chú ý đến trang tiêu đề, có ghi:

• tên công ty;
• căn cứ để đăng ký pháp nhân (quyết định hoặc biên bản ghi nhớ của hiệp hội);
• ngày đăng ký;
• chữ ký và thông tin chi tiết của người sáng lập.

Phần "Quy định chung" cung cấp tên đầy đủ và viết tắt của công ty, địa chỉ vị trí, mục tiêu và hoạt động. Các tiêu đề “Địa vị pháp lý của tổ chức”, “Cơ quan điều hành” cũng phải được nghiên cứu cẩn thận.

Giấy chứng nhận TIN và OGRN - tài liệu do Sở Thuế Liên bang cấp khi đăng ký người nộp thuế. Cả hai tài liệu phải có dấu của cơ quan thuế, cùng tên, ngày đăng ký và một mã PSRN.

Quyết định thành lập hoặc biên bản ghi nhớ của hiệp hội được kiểm tra xem có trùng khớp về tên của tổ chức, địa chỉ hợp pháp, việc bổ nhiệm giám đốc và dữ liệu hộ chiếu của ông ấy hay không.

Bản trích lục từ Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất của Nhà nước là bản tóm tắt thông tin về một công ty được đăng ký trong cơ sở dữ liệu của cơ quan thanh tra thuế. Tài liệu cần chú ý đến ngày nhận. So sánh thông tin về tên của đối tác, địa chỉ hợp pháp, thông tin về những người sáng lập và những người khác có quyền hành động mà không cần giấy ủy quyền (giám đốc).

Ngoài ra, bản trích xuất chứa mã TIN cho người sáng lập và giám đốc, mã OKVED, thông tin về số vốn được ủy quyền và các tài liệu trên cơ sở dữ liệu được ghi lại trong quá trình đăng ký và sửa đổi các tài liệu cấu thành (ví dụ: thay đổi giám đốc, người sáng lập, địa chỉ hợp pháp).

Điều cần cảnh báo: sự khác biệt giữa dữ liệu trong các tài liệu này cho thấy khả năng giả mạo. Sự hiện diện của hồ sơ thay đổi giám đốc, người sáng lập hoặc địa chỉ hợp pháp phân loại tổ chức vào nhóm rủi ro theo quan điểm của cơ quan thuế.

Thu thập thông tin về công ty trên trang web IFTS

Bạn có thể kiểm tra tổ chức dịch vụ thuế trên trang web chính thức của cơ quan thuế. Phần chính là dịch vụ "Rủi ro kinh doanh: kiểm tra bản thân và đối tác của bạn". Tại thời điểm này, bạn có thể nhận được một bản trích xuất từ Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất của Nhà nước. Dữ liệu từ bản sao điện tử do chính bạn lấy được kiểm tra dựa trên tùy chọn do đối tác cung cấp.

Kiểm tra đối tác bằng tài nguyên của bên thứ ba

Kiểm tra tổ chức bổ sung ở đâu? Các dịch vụ phổ biến nhất để thu thập thông tin về các đối tác do SBIS và Kontragent cung cấp.

Trong tùy chọn đầu tiên, bạn cần mở trang web của nhà điều hành để gửi báo cáo "SBIS". Thời gian sử dụng thử nghiệm là 8 ngày và được cung cấp sau khi đăng ký. Để tìm kiếm, bạn phải nhập TIN hoặc tên công ty vào các trường thích hợp. Kết quả được hiển thị dưới dạng hồ sơ và bao gồm thông tin về mã TIN được chỉ định, mã OGRN, địa chỉ đăng ký, thông tin về giám đốc, tình hình tài chính, xếp hạng công ty và sự tham gia với tư cách là bị đơn, nguyên đơn hoặc bên thứ ba trong các phiên tòa.

Việc tìm kiếm được thực hiện theo cách tương tự thông qua tài nguyên thứ hai. Thông tin về tổ chức được hiển thị theo cách tương tự.

Điều cần cảnh báo: người được chỉ định bởi giám đốc hoặc người sáng lập được đăng ký với vai trò tương tự trong một số công ty. Tổ chức đặt tại địa chỉ đăng ký đại chúng. Hồ sơ có thông tin về các vụ kiện trong lịch sử của doanh nghiệp. Việc giải mã xếp hạng có dấu hiệu trốn thuế, phá sản và thua lỗ.

Tìm kiếm thông tin qua website của Thừa phát lại

Dữ liệu từ cổng thông tin điện tử sẽ cho phép chúng tôi đưa ra kết luận về sự hiện diện của các khiếu nại từ các cơ quan chính phủ (không nộp thuế) và các bên thứ ba.

Bạn có thể kiểm tra tổ chức theo TIN, tên và khu vực địa điểm trên trang web của dịch vụ thừa phát lại (SSP). Nếu thông tin có sẵn trong cơ sở dữ liệu, một bảng sẽ được tạo ra chứa tên của cơ quan nhà nước, liên kết đến ngày và số thủ tục cưỡng chế, loại và số nợ.

Nếu không có dữ liệu trong cơ sở dữ liệu, có thể đưa ra kết luận đầu tiên về độ tin cậy của công ty được kiểm toán.

Thu thập dữ liệu về danh tiếng trực tuyến của một công ty

Là một truy vấn tìm kiếm, chúng tôi khuyên bạn nên chọn mã TIN, PSRN, tên công ty. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng trong hầu hết các trường hợp, tên của công ty không phải là duy nhất. Thậm chí trong một khu vực, một số doanh nghiệp trùng tên có thể được đăng ký. TIN và OGRN là mã duy nhất được chỉ định cho một tổ chức.

Tìm kiếm thông tin trong không gian Internet sẽ cho phép bạn tìm thấy các đánh giá từ những người dùng khác vềcông ty đã xác minh. Ngoài ra, bằng cách sử dụng TIN và PSRN, bạn có thể nhận được các liên kết đến các quyết định của tòa án liên quan đến đối tác đã chọn, nếu điều đó đã tồn tại trong lịch sử hoạt động của bên đó.

Xác nhận các giấy phép hiện có và chứng chỉ SRO

Ngoài ra, tổ chức có thể cung cấp giấy phép hoặc chứng chỉ SRO trong gói tài liệu. Xem xét lĩnh vực hoạt động phổ biến nhất của các doanh nghiệp nhỏ yêu cầu giấy phép:

• tất cả các loại hoạt động từ phát triển đến bảo trì các công cụ mã hóa và hệ thống thông tin;
• hoạt động từ phát triển đến bán, mua hoặc khám phá thiết bị để bí mật lấy thông tin;
• hoạt động riêng tư;
• ngành dược;
• công việc của các tổ chức y tế, nhà thuốc, v.v.;
• vận chuyển hành khách và hàng hóa bằng đường thủy, đường hàng không, đường bộ, đường sắt;
• việc của các công ty cá cược;
• hoạt động thám tử và an ninh tư nhân;
• hoạt động phế liệu sắt và kim loại màu;
• việc làm của công dân Liên bang Nga bên ngoài lãnh thổ Nga;
• dịch vụ truyền thông và truyền hình và phát thanh;
• hoạt động của cơ sở giáo dục;
• dịch vụ đo đạc và bản đồ.

Tùy thuộc vào loại giấy phép, bạn có thể sử dụng các dịch vụ web khác nhau. Bạn có thể kiểm tra giấy phép của các tổ chức thuộc nhiều loại khác nhau tại các liên kết của các cơ quan đăng ký và cấp giấy phép của nhà nước.

Xác minh tư cách thành viên trong SRO là một chútnếu không thì. Chuỗi hành động sau được thực hiện:

1. Đầu tiên, bản thân chứng chỉ được nghiên cứu, trong đó số đăng ký và tên của tổ chức tự quản lý được chỉ định.
2. Trên trang web của Rostekhnadzor, mở tìm kiếm nâng cao và nhập tên của SRO đã phát hành tài liệu.
3. Trong kết quả tìm kiếm, hãy mở thông tin về tổ chức và tìm liên kết đến trang web.
4. Trên cổng Internet của công ty, tìm mục về tư cách thành viên trong SRO.
5. Nhập tên hoặc mã TIN của tổ chức đã cung cấp chứng chỉ nhập học.
6. Nếu có công ty trong cơ sở dữ liệu, thông tin về ngày nhập cảnh, số đăng ký và các thông tin khác do tổ chức tự quản tiết lộ về những người tham gia sẽ được hiển thị.

Kiểm tra những người sáng lập và người có quyền hành động mà không cần giấy ủy quyền

Dữ liệu thu được sẽ cho phép chúng tôi đưa ra kết luận về bản chất của các vấn đề hiện tại và tác động có thể có của chúng đối với hoạt động của pháp nhân được kiểm toán.

Nguồn thông tin cũng là các trang web của dịch vụ thừa phát lại, VLIS, "Đối tác".

Đánh giá tình hình tài chính

Đối với điều này, việc phân tích báo cáo tài chính cho các kỳ trước được thực hiện. Các chỉ tiêu chủ yếu về các khoản phải thu hoặc phải trả có giá trị tài sản không đáng kể (nguyên giá TSCĐ, vật tư hàng hóa trong kho, tình hình quyết toán, …) và doanh thu hàng năm nhỏ là một dấu hiệu cần thận trọng. Tốt hơn là nên giao việc nghiên cứu bảng cân đối kế toán cho nhân viênchuyên gia. Một nhân viên có kinh nghiệm sẽ dễ dàng tìm thấy các chỉ số nghi vấn và thông báo cho giám đốc.

Chúng tôi hy vọng rằng độc giả của chúng tôi hiện có hướng dẫn từng bước để xác minh toàn diện đối tác: từ tài liệu cấu thành đến xác minh SRO của tổ chức.