Niên kim là khoản thanh toán mà chúng ta phải trả ở mọi nơi

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2024-01-02 14:05

Ngày nay, nhiều người đã quen với việc thanh toán theo niên kim do việc sử dụng rộng rãi phương thức thanh toán các nghĩa vụ tín dụng này. Tuy nhiên, niên kim không chỉ là một thuật ngữ ngân hàng. Nó được tìm thấy trong nhiều lĩnh vực khác nhau - từ bảo hiểm đến lương hưu, trong đó nó được sử dụng để biểu thị các khoản thanh toán / thanh toán thường xuyên. Ban đầu, từ này có nghĩa là định kỳ hàng năm (từ tiếng Latinh "annuus" - "hàng năm"). Tuy nhiên, theo cách hiểu hiện đại, ranh giới rõ ràng bị xóa bỏ và niên kim là bất kỳ khoản thanh toán nào giống hệt nhau thường xuyên (hàng ngày, hàng tháng, hàng quý, v.v.). Hai đặc điểm chính của hình thức thanh toán này là tần suất và sự bất biến của số tiền được thanh toán.

Tuy nhiên, không phải tất cả các thành phần của niên kim đều không đổi. Lấy ví dụ, một thỏa thuận được ký kết với một tổ chức ngân hàng. Vì vậy, khi đăng ký vay, người đi vay cam kết trả đều đặn (thường là hàng tháng) cho người cho vay một khoản tiền nhất định (khoản thanh toán theo niên kim) để hoàn trả khoản vay. Giá trị này bao gồm cả haimột phần của số tiền gốc của khoản vay, cũng như tiền lãi của việc sử dụng nó. Chúng là những thứ thay đổi theo thời gian. Ban đầu (cho đến giữa thời hạn cho vay) số tiền lãi phải trả vượt quá số tiền trả gốc, sau đó (sau giữa thời hạn cho vay) tình hình thay đổi đáng kể và phần lớn niên kim đã là khoản nợ của người đi vay.

Niên kim được tính như thế nào trong trường hợp này? Để có một lời giải thích rõ ràng hơn, chúng ta hãy lấy một ví dụ. Giả sử hợp đồng cho vay được ký kết với các điều kiện sau: thời hạn vay là một năm (từ 2013-11-28 đến 2014-11-28); lãi suất - 20% mỗi năm; số tiền cho vay (gốc) - 150 nghìn rúp. Chúng tôi quan tâm đến số tiền phải trả hàng tháng (niên kim) và số tiền trả thừa cho khoản vay (giá của các khoản tiền đã vay). Khoản thanh toán đến hạn vào ngày 28 tháng 12 (và mỗi tháng sau đó) được tính theo công thức:

PA_đăng=R(1 - (1 + i)^{-) / i, ở đâu}

PA_{đăng- số tiền cho vay (hoặc giá trị hiện tại của niên kim, là 150 nghìn rúp);}

R - số tiền thanh toán hàng tháng;

i - lãi suất hàng tháng (20% / 12=1,67);

n - số kỳ hạn cho vay (12 tháng).

Vì vậy, R (hoặc niên kim) là một giá trị bằng:

PA_đăng i / (1 - (1 + i)^- )=1500000,0167 / (1 - (1 + 0,0167)^{-12)=13898 rúp.}

Giờ đây, thật dễ dàng để xác định khoản thanh toán thừa của khoản vay sẽ là bao nhiêu với các điều kiện của chúng tôi:

1389812 - 150000=16776.

Đây là cái giá bạn phải trả khi sử dụng tiền của ngân hàng. Sử dụng công thức trong Excel, bạn có thể xây dựng một bảng liệt kê các thành phần của khoản thanh toán niên kim (tiền lãi và một phần tiền gốc mà bạn sẽ trả hàng tháng), nhớ lại rằng chúng thay đổi. Không khó để tính toán chúng, chỉ cần hàng tháng bạn nên giảm nợ gốc bằng số tiền đã trả và nhân với lãi suất (như bạn biết, nó được tính chính xác trên số dư nợ).

Tất nhiên, phương thức niên kim mang lại lợi ích đáng kể cho ngân hàng, bởi vì ban đầu người vay chủ yếu trả lãi, và chỉ sau đó mới bắt đầu hoàn trả số tiền gốc. Và khách hàng trả nợ càng lâu thì tổ chức tín dụng càng thu được nhiều lợi nhuận. Đó là lý do tại sao các ngân hàng không thực sự thích nó khi một khoản vay được hoàn trả trước thời hạn (cho đến gần đây, trong trường hợp này, một khoản phí thường bị tính, điều này đã bị luật bãi bỏ).

Tính năng thanh toán niên kim (thay đổi thành phần) này là điển hình cho các khoản vay. Thông thường, niên kim chỉ là một số tiền cố định, các khoản thanh toán được thực hiện với tần suất nhất định. Ví dụ về nó trong các lĩnh vực khác: tiền thuê nhà, tiền thuê nhà, tiền hưu trí, đóng góp khấu hao, các khoản thanh toán thường xuyên của tổ chức bảo hiểm cho chủ hợp đồng hoặc ngược lại, phí bảo hiểm, phí hàng năm, v.v.