Lệnh thanh toán: lệnh điền, mục đích

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Lệnh thanh toán được đề cập trong Quy định của Ngân hàng Trung ương số 383-P năm 2012. Chứng từ thanh toán này được tạo ra trong một tổ chức ngân hàng để thực hiện chuyển một phần tiền. Xem xét thêm các tính năng của lệnh thanh toán.

Thông tin chung

Để hình thành một lệnh thanh toán, cần phải có sự chấp nhận một phần của người thanh toán và không có số tiền cần thiết trong tài khoản. Tài liệu này trong thực tiễn ngân hàng được coi là một lệnh chưa được thực hiện cho đến một thời điểm nhất định.

Thủ tục phát lệnh thanh toán tương tự như thủ tục điền các giấy tờ quyết toán.

Tất cả các bản sao chứng từ phải có dấu của ngân hàng, chữ ký của cán bộ có trách nhiệm và ghi ngày tháng. Bản thứ nhất có chữ ký của nhân viên ngân hàng chứng thực. Đơn đặt hàng thanh toán có mã 0401066.

Sắc thái

Ở mặt trước của lệnh thanh toán có ghi "thanh toán một phần". Ở phía ngược lại, nhân viên ngân hàng chịu trách nhiệm thực hiện một mục về việc chuyển một phần. Trong đó, số thanh toán, số và ngày của đơn đặt hàng, số tiền và số dư được chỉ định. Dữ liệu này được chứng nhận bằng chữ ký của nhân viên.

Lưu trữtài liệu

Khi chuyển tiền thay mặt cho bản sao đầu tiên của đơn đặt hàng, qua đó thanh toán đã được thực hiện, vẫn còn trong chứng từ ngân hàng. Bản sao cuối cùng được sử dụng làm tệp đính kèm vào bảng sao kê tài khoản của người thanh toán.

Khi thực hiện thanh toán cuối cùng cho một đơn đặt hàng, bản sao đầu tiên của đơn đặt hàng cùng với bản sao đầu tiên của đơn đặt hàng này sẽ được lưu trữ trong các tài liệu ngân hàng. Các bản sao còn lại được phát hành cho người thanh toán cùng với bản sao cuối cùng của lệnh chuyển tiền, được đính kèm với bản trích từ l / s.

Tài liệu để viết tắt

Điều đáng nói là lệnh chuyển tiền để ghi nợ được sử dụng khá hiếm trong thực tế ngân hàng. Một tài liệu được tạo trong hệ thống tự động của một tổ chức tài chính và một loại hoạt động cụ thể được chọn:

• Thanh toán cho nhà cung cấp.
• Thanh toán tín dụng / khoản vay.
• Chuyển khoản nộp thuế.
• Hoàn tiền cho người mua.
• Giải quyết khác với các đối tác.
• Chuyển vào tài khoản của công ty khác.
• Tính lương.
• Chuyển tiền cho người chịu trách nhiệm.
• Một sự xóa sổ khác của các quỹ không dùng tiền mặt.

Việc điền lệnh thanh toán để ghi nợ được thực hiện trên cơ sở sao kê ngân hàng. Khi đăng ký, coi như chuyển khoản đã được thực hiện và được xác nhận bằng các tài liệu liên quan.

Đặt hàng nhận tiền

Nó được phát hành trên các loại giấy tờ khác với thứ tự đến. Cần lưu ý rằng các lệnh thanh toán để nhận tiền và các lệnh được sử dụngvới tần suất gần như giống nhau.

Như trong trường hợp trước, khi tạo tài liệu, loại thao tác tương ứng được chọn:

• Thanh toán từ người mua.
• Thanh toán tín dụng / khoản vay.
• Hoàn lại tiền cho nhà cung cấp.
• Giải quyết khác với các đối tác.
• Tiền thu được từ việc vay vốn ngân hàng và thẻ thanh toán.
• Thu tiền.
• Thu ngoại tệ.
• Tiền thu được từ việc bán ngoại tệ.
• Chuyển khoản không dùng tiền mặt khác.

Ví dụ

Hãy xem xét các tính năng của đơn đặt hàng được sử dụng để thu tiền. Tài liệu này không bao gồm chi tiết thanh toán. Tiền được chuyển giữa các tài khoản tiền. Khi chỉ định một mục tương ứng, bạn có thể chọn một trong các tài khoản phụ 57 của tài khoản "Đang chuyển tiền".

Trong quá trình thu tiền, một giao dịch được tạo ra:

- dB ch. 51 cd sc. 57 - bằng số tiền gửi vào tài khoản ngân hàng.

Tiền sẽ chuyển vào tài khoản 57 khi giao dịch thu tiền được phản ánh bằng lệnh chuyển tiền (lệnh chi) loại thích hợp. Đồng thời, khi nó được chọn và tài khoản phụ tương ứng 57 của tài khoản được chỉ ra, việc đăng sẽ được thực hiện:

- dB ch. 57 cd sc. 50 - cho số tiền thu được.

Tính năng thiết kế

Trong trường hợp thanh toán một phần cho tất cả các trường hợp của đơn hàng đã đặt:

• Chi tiết ngân hàng.
• Số lượng giao dịch đã được thực hiện.
• Chữ ký của cán bộ có trách nhiệm.

Bản sao đầu tiên phải có xác nhận của nhân viên của tổ chức ngân hàng, người đã kiểm soát việc thực hiện lệnh. Dòng chữ thanh toán một phần phải được ghi ở trên cùng, ở phía bên phải của mặt trước.

Lệnh thanh toán

Là chứng từ quyết toán thể hiện lệnh bằng văn bản của chủ tài khoản gửi đến tổ chức ngân hàng để chuyển một số tiền nhất định vào tài khoản của người nhận. Sau này có thể được mở ở ngân hàng này hoặc ngân hàng khác.

Việc thực hiện đơn đặt hàng được thực hiện trong khoảng thời gian do luật định hoặc trong một khoảng thời gian khác ngắn hơn, nếu nó được quy định trong thỏa thuận dịch vụ tài khoản hoặc do hải quan xác định.

Chứng từ thanh toán này được sử dụng để chuyển tiền:

• Cung cấp hàng hóa, cung cấp dịch vụ, sản xuất công trình.
• Đối với ngân sách của bất kỳ cấp nào, quỹ ngoài ngân sách.
• Với mục đích trả lại / cho vay / cho vay, trả lãi cho các khoản đã vay.
• Cho các mục đích khác được quy định trong hợp đồng hoặc luật.

Theo hợp đồng chính, đơn đặt hàng có thể được sử dụng để chuyển khoản tạm ứng (thanh toán trước) dịch vụ, công trình, hàng hóa hoặc thực hiện các giao dịch quyết toán định kỳ. Tài liệu có thể được xuất trình trong vòng 10 ngày (dương lịch). Việc đếm ngược bắt đầu từ ngày hôm sau sau ngày xuất viện.

Ủy nhiệm chi và Ủy nhiệm chi: sự khác biệt

Hai tài liệu này có một điểm chung. Cả lệnh và lệnh đều được sử dụng như một cách để thực hiệngiao dịch liên quan đến thanh toán từng phần. Tuy nhiên, các tài liệu có sự khác biệt đáng kể.

Đầu tiên là lệnh thanh toán không thể được sử dụng để thanh toán toàn bộ hóa đơn hoặc biên lai. Mặt khác, một lệnh thanh toán thường chỉ thực hiện một chức năng như vậy.

Lệnh thanh toán là một hình thức chuyển tiền trực tiếp. Đồng thời, không mong muốn khách hàng của tổ chức ngân hàng ra lệnh thực hiện giao dịch tất toán. Đến lượt nó, lệnh thanh toán cung cấp cho cơ cấu ngân hàng quyền chuyển tiền từ tài khoản của khách hàng sang tài khoản khác.

Chẳng hạn, có thể sử dụng lệnh thanh toán của cơ quan tư pháp. Các nhà chức trách áp dụng cho một tổ chức ngân hàng với yêu cầu ghi nợ một số tiền nhất định từ tài khoản của con nợ có lợi cho người khác hoặc bất kỳ cơ cấu nào. Đồng thời, chủ tài khoản không được thông báo trước về các nghiệp vụ sẽ được thực hiện với tiền của mình. Anh ta có thể tìm hiểu về việc chuyển khoản sau khi chuyển tiền, tức là khi thực hiện lệnh. Ví dụ, nó có thể là một thông báo SMS. Anh ta có thể không tìm hiểu về hoạt động cho đến khi anh ta truy cập cấu trúc ngân hàng (ví dụ: nếu ngân hàng di động chưa được cài đặt).

Theo đó, lệnh thanh toán và chỉ thị là các chứng từ có nội dung khác nhau. Chúng có thể được thực hiện độc lập với nhau hoặc là chứng khoán thanh toán được kết nối với nhau.