Quy trình quản lý rủi ro: các giai đoạn, mục đích và phương pháp

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2024-01-17 19:12

Mức độ phát triển của kỹ thuật và công nghệ, sự ra đời của một lượng lớn thông tin quy định các tiêu chuẩn cao về chất lượng dịch vụ và sản phẩm cho các doanh nghiệp. Nếu các yêu cầu đó tồn tại, cần phải tính đến tất cả các yếu tố quan trọng trong thiết kế, phát triển và thực hiện các quá trình, bao gồm cả yếu tố rủi ro. Doanh nhân cần sử dụng tất cả các phương pháp có thể có trong kho quản lý rủi ro để giảm thiểu chúng.

Khái niệm

Quy trình quản lý rủi ro là việc ra quyết định và thực hiện các hành động góp phần đạt được mức độ an toàn có thể chấp nhận được của doanh nghiệp. Trên thực tế, hành động này được xác định với các quy trình chẩn đoán và giảm thiểu rủi ro, mục đích là đảm bảo kết quả tài chính ổn định và tạo điều kiện để phát triển hơn nữa.

Tiêu

Các mục tiêu của quá trình quản lý rủi ro là:

• Cơ hội sống sót củatổ chức;
• sẽ quan tâm;
• duy trì lợi nhuận;
• ổn định của các chỉ số;
• tiếp tục tăng trưởng.

Những mục tiêu này cần được xây dựng trước cảlàm thế nào các rủi ro bắt đầu xuất hiện. Nhờ các nhiệm vụ đặt ra, có thể xác định các biện pháp ngăn chặn tác động của các mối đe dọa đến hoạt động của công ty.

Cơ sở tổ chức của quy trình

Hãy xem xét các quy trình quản lý rủi ro chính trong doanh nghiệp.

Không thể thực hiện một khuôn khổ từ trên xuống duy nhất mà có tính đến mọi tình huống khi đưa ra và thực hiện các quyết định kinh doanh. Tính lặp lại của quá trình quản lý rủi ro không có nghĩa là các hành động ở các giai đoạn riêng lẻ sẽ giống hệt nhau. Họ áp dụng các phương pháp thống kê, kết hợp với kiến thức về các công cụ tài chính, có thể quản lý rủi ro và cho phép thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

Việc tổ chức quá trình quản lý rủi ro gắn liền với việc tạo ra các thủ tục kiểm soát liên tục theo dõi tác động của các mối nguy đã được xác định trước đó đối với các hoạt động của doanh nghiệp. Bằng cách tích cực chú ý đến rủi ro, anh ta có thể xác định một trong những cách tiếp cận thay thế cho vấn đề, lựa chọn giữa kiểm soát rủi ro vật chất và kiểm soát tài chính.

Bước

Chúng ta hãy xem xét các giai đoạn chính của quy trình quản lý rủi ro trong các công ty dưới dạng một kế hoạch nên là một phần của bất kỳ dự án nào. Nó phải xác định tất cả các mối nguy tiềm ẩn và thực tế, xác định khả năng xảy ra và trọng lượng của mỗi rủi ro và đề xuất cơ chế giải quyết các vấn đề. Kế hoạch xác định những người chịu trách nhiệm thực hiện các biện pháp xử lý khủng hoảng. Các hành động cần thiết để lập kế hoạch rủi ro,bao gồm: xác định rủi ro, đánh giá rủi ro và tạo bảng quản lý rủi ro.

Trong trường hợp này, kế hoạch là một tập hợp các hành động có mục đích buộc người quản lý phải tạo và tổ chức một quy trình quản lý rủi ro. Nó cũng sẽ dẫn đến sự hình thành của một cơ sở hạ tầng nhất định. Nhiệm vụ của nó bao gồm các hành động nhằm chuẩn bị các phương pháp thay thế để giải quyết vấn đề, cô lập, giảm thiểu và loại bỏ rủi ro, nếu có thể, xác định dự trữ tạm thời và tiền tệ để đảm bảo an toàn trước các mối đe dọa có thể phát sinh trong quá trình hoạch định các mục tiêu của dự án.

Trong quá trình lập kế hoạch, các yếu tố đầu vào cần thiết là chính sách quản lý rủi ro của tổ chức, mẫu kế hoạch, cơ cấu phân tích công việc, sổ đăng ký nhiệm vụ và vai trò của nhân viên, thẻ dự án, hướng dẫn quản lý rủi ro.

Các đầu vào ở trên nên được sử dụng khi lập kế hoạch quản lý rủi ro. Nó phải bao gồm một phương pháp luận xác định các công cụ, phương pháp và nguồn dữ liệu quan trọng đối với việc kiểm soát quá trình. Khi lập một kế hoạch, một bản mô tả về vai trò và trách nhiệm của nhân viên và các nhóm tổ chức được thực hiện. Ngoài ra, nó nên chứa tổng ngân sách của dự án, một danh sách các thời hạn. Các hoạt động quản lý rủi ro cần được mô tả chi tiết ở tất cả các giai đoạn. Cần phải phản ánh hệ thống đánh giá các sự kiện không mong muốn của dự án và các tiêu chí xác định thời gian của các thủ tục liên quan đến rủi ro xuất hiện. Bước cuối cùng để đưa vào kế hoạch quản lý rủi ro của bạn là tạo tài liệu vàgiám sát rủi ro trong quá trình thực hiện dự án.

Ví dụ bảng

Các bước của quy trình quản lý rủi ro được trình bày trong một ví dụ cụ thể dưới dạng bảng.

Giai đoạn	Đặc điểm công việc
Mô tả	tiêu; hành động; · thuộc tính hiệu suất bắt buộc; · thuộc tính kỹ thuật bắt buộc; hỗ trợ cần thiết (dựa trên ma trận cam kết / trách nhiệm).
Tóm tắt hành động	· tóm tắt các yêu cầu; quản lý; Biểu đồ tích hợp.
Vấn đề quản lý rủi ro	chiến lược quản lý rủi ro; · Khả năng chịu đựng của các nhóm lợi ích liên quan đến rủi ro; Sơ đồ kế hoạch quản lý rủi ro của tổ chức.
Khung quản lý rủi ro	Định nghĩa; Giải pháp; · đồng bộ hóa thời gian; Mức tham chiếu; · thực hiện.
Vấn đề liên quan đến việc thực hiện	· xác định rủi ro; phân loại; · đo lường; lập kế hoạch rủi ro; lập kế hoạch các phương pháp ứng phó rủi ro; Giám sát và kiểm soát rủi ro.
Các kế hoạch quan trọng khác	điều kiện khác
Tóm tắt phương pháp	phương pháp đánh giá cơ bản
Kết	kết luận cuối cùng

Tạo bảng

Hệ thống quy trình quản lý rủi ro có thể được thể hiện bằng việc hình thành một bảng đặc biệt với kế hoạch quản lý rủi ro.

Nguồn để tạo một bảng dưới dạng một kế hoạch là một danh sách các rủi ro riêng lẻ, trong đó mỗi rủi ro được mô tả trên một dòng cụ thể. Tiếp theo, trọng số của một rủi ro cụ thể được thiết lập, xác suất xuất hiện của nó, mức độ chấp nhận rủi ro được xác định, tác động của nó đối với dự án được tính toán và xác định độ lớn của rủi ro.

Bảng dưới đây cho thấy một ví dụ về kế hoạch quản lý rủi ro.

rủi ro	Trọng lượng rủi ro	Xác suất xuất hiện	Mức độ chịu đựng	Tác động của rủi ro đối với dự án	Giá trị rủi ro
1. Quy mô dự án	5	50%	2-4	10	15
2. Khó khăn về kỹ thuật	6	15%	1-3	7	10

Các hành động khác cần tuân thủ trong quá trình thực hiện kế hoạch:

• Hình thành các biện pháp phòng ngừa: định nghĩa và mô tả các hành động để ngăn chặn loại rủi ro này. Tất nhiên, hãy tránh nó thường xuyênkhông thể, nhưng trong một số trường hợp, nó có thể được ngăn chặn.
• Xác định những người chịu trách nhiệm thực hiện các biện pháp phòng ngừa. Một người như vậy phải được mô tả chi tiết.
• Xác định kịch bản khủng hoảng: nếu có rủi ro xảy ra, cần giảm thiểu hậu quả của nó. Đó là lý do tại sao điều quan trọng là phải luôn có một kịch bản về những việc cần phải làm để kiểm soát rủi ro.
• Xác định nhân viên chịu trách nhiệm tuân thủ tình huống khủng hoảng.

Dưới đây là bảng rủi ro.

Số	Đe doạ Liên quan đến:	Xác suất xuất hiện	Trọng lượng	Mức độ nguy hiểm	Tổn thất có thể xảy ra trong dự án (nghìn rúp)
1.	Quy mô dự án	50%	5	2.5	15, 0
2.	Khó khăn về kỹ thuật	15%	6	0.9	10, 0
3.	Mức độ tích hợp	30%	7	2, 1	15, 0
4.	Khó khăn về tổ chức	75%	2	1, 5	2, 0
5.	Những thay đổi được giới thiệu	60%	5	3.0	20, 0
6.	Biến đổi đội	20%	3	0.6	5.0

Đánh giá

Quy trình đánh giá và quản lý rủi ro đặc trưng cho các phương pháp chính.

Mỗi phương pháp bao gồm các yếu tố chung. Chúng bao gồm: xác định mối nguy hiểm, đánh giá khả năng xảy ra các mối đe dọa tiềm ẩn và tổn thất mà nó có thể mang lại. Điều này áp dụng cho cả lĩnh vực kinh doanh và xã hội. Bất kể công ty lựa chọn phương pháp hoặc chiến lược nào, thông tin phải luôn được thu thập để giúp xác định và phát triển phương pháp luận quản lý rủi ro tối ưu. Mỗi quy trình quản lý rủi ro bao gồm bốn bước kế tiếp:

• xác định rủi ro;
• đo lường rủi ro;
• kiểm soát rủi ro;
• rủi ro giám sát và kiểm toán.

Các phương pháp sau được sử dụng để đánh giá rủi ro:

• Phân tích độ nhạy là một công cụ đơn giản để xem xét tác động của những thay đổi về lợi ích và chi phí của dự án, tỷ lệ chiết khấu. Phân tích này được sử dụng để xác định độ nhạy của kết quả chi phí - lợi ích đối với những thay đổi của các biến số khác nhau. Nó là một công cụ quan trọng để giảmRủi ro của các quyết định được thực hiện trong nền kinh tế thị trường, đặc biệt, nó có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận của các khoản đầu tư. Tương lai không thể được dự đoán chính xác. Chi phí của mỗi thay đổi trong kế hoạch đầu tư sẽ sai lệch so với các giả định này. Đặc điểm chính của phân tích này là tính toán bước ngoặt, có nghĩa là giá trị của sản phẩm bán ra sẽ tương đương với thu nhập.
• Phân tích rủi ro dựa trên cái gọi là cây quyết định, xác định sự phụ thuộc lẫn nhau và các kết quả có thể xảy ra tùy thuộc vào sự lựa chọn của thủ tục. Ví dụ, mua một thiết bị rất đắt với mức giá cho phép bạn hoàn thành công việc nhanh hơn vài ngày hoặc tăng gấp đôi tỷ lệ làm thêm giờ. Chúng ta bắt đầu với sự kiện ban đầu và lần lượt, tưởng tượng các chuỗi sự kiện có thể xảy ra. Chúng ta sẽ nhận được xác suất là kết quả của tích các xác suất của tất cả các sự kiện được tạo trên cây.
• SWOT-analysis, tức là phân tích điểm mạnh, điểm yếu, các mối đe dọa và cơ hội để làm việc trong một dự án. Nó đặc biệt hữu ích trong các tình huống thay đổi trong môi trường dự án. Tên của phương pháp bắt nguồn từ các từ tiếng Anh (điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, mối đe dọa). Nó được sử dụng như một công cụ phổ quát cho giai đoạn đầu tiên của phân tích chiến lược. Nó cho phép bạn sử dụng thông tin thu thập được để phát triển một chiến lược dựa trên các điểm mạnh và cơ hội, loại bỏ hoặc giảm bớt các điểm yếu và các mối đe dọa. Đây là một kỹ thuật rất cũ và thô sơ liên quan đến khả năng phân tích ngày nay.

Mọi rủi ro đều gắn bó chặt chẽ với kiến thứcchi tiết cụ thể của sự kiện này. Phân tích chỉ ra các nguyên nhân cụ thể của mối đe dọa và những tổn thất liên quan đến nó. Điều này cho phép bạn xác định liệu thảm họa này có phải là hậu quả của một số mô hình nhất định hay không. Do đó, có thể hạn chế số tổn thất hoặc tối đa hóa lợi nhuận nếu thu được lợi ích từ các sự kiện đó (ví dụ, lợi nhuận từ việc bán các công cụ được bảo hiểm riêng lẻ). Dựa trên cơ sở nào, các phương pháp tài trợ được xác định, nơi có thể xảy ra thiệt hại kinh tế và các phương pháp quản lý rủi ro được lựa chọn.

Phân tích quy trình quản lý rủi ro

Nó được thực hiện trong ba lĩnh vực chính:

• Có thể cải thiện quy trình đánh giá rủi ro để dự đoán và nhận biết rủi ro tốt hơn không.
• Cách điều chỉnh các hoạt động quản lý rủi ro để thay đổi các mục tiêu kinh doanh.
• Có thể cải thiện sự phối hợp và kiểm soát của các nhóm rủi ro.

Cách lái xe

Quy trình quản lý rủi ro dự án thường được xem xét trong các khái niệm quản lý dự án. Trong những năm gần đây, khái niệm quản lý dự án đã được phát triển rộng rãi. Nhiều công ty ngày nay hoạt động trên cơ sở khái niệm này. Do đó, PMI (Viện Quản lý Dự án) đã tiến hành phân tích chi tiết và chia việc quản lý rủi ro trong dự án thành sáu giai đoạn:

• Chuẩn bị kế hoạch nghiên cứu rủi ro cho một dự án cụ thể. Bạn nên thực hiện các thủ tục thích hợp: chọn tài liệu và phương pháp cần thiết.
• Nhận dạngrủi ro - xác định tình trạng thực tế và các yếu tố đặc trưng cho rủi ro của dự án.
• Phân tích rủi ro định tính - bao gồm đánh giá tầm quan trọng của các mối đe dọa có thể phát sinh trong quá trình thực hiện dự án. Khảo sát nhân tố cũng có thể được sử dụng, mặc dù chúng thường được đưa vào bước tiếp theo.
• Phân tích rủi ro định lượng - tập trung vào việc thực hiện các phép đo xác suất trong lĩnh vực xảy ra các yếu tố rủi ro riêng lẻ. Xác suất này có thể được coi là khách quan hoặc chủ quan.
• Hoạch định các biện pháp phòng ngừa rủi ro. Mục tiêu chính là tạo ra một kế hoạch nhằm ngăn ngừa hoặc hạn chế rủi ro tiềm ẩn. Trọng tâm là phát triển các phương pháp thích hợp và các phương tiện vật chất để bảo vệ khỏi các yếu tố rủi ro.
• Giám sát và kiểm soát rủi ro. Nó bao gồm hai khía cạnh: hình thành và triển khai hệ thống quản lý rủi ro; là thực hiện các hoạt động phòng ngừa và giám sát liên quan đến dự án này.

Cân nhắc rủi ro tài chính

Hãy xem xét quy trình quản lý rủi ro tài chính trong doanh nghiệp.

Đây là lĩnh vực quản lý dành riêng cho việc tạo ra giá trị thông qua việc sử dụng thích hợp các công cụ tài chính nhất định để giảm rủi ro cho công ty.

Xử lý rủi ro tài chính là một phần của hoạt động trong lĩnh vực quản lý rủi ro tại doanh nghiệp, bao gồm định nghĩa, đánh giá, cũng như lập kế hoạch các hoạt động liên quan đếntừ chối. Các nhà quản lý rủi ro tập trung vào việc sử dụng các công cụ tài chính theo một cách thức nhất định và vào những thời điểm nhất định để hạn chế rủi ro của doanh nghiệp có thể gây tốn kém cho doanh nghiệp.

Nhóm quản lý rủi ro tài chính bao gồm các chuyên gia về thị trường tài chính, phương pháp định lượng và kỹ thuật tài chính. Họ có kiến thức sâu rộng về kế toán các công cụ tài chính cũng như các chuẩn mực và tiêu chuẩn quốc tế.

Quy trình kiểm soát

Quy trình quản lý rủi ro ngụ ý sự tồn tại của các thủ tục kiểm soát dựa trên các quyết định và hành động của mọi người trong tổ chức, được hỗ trợ bởi việc đo lường các yếu tố rủi ro cụ thể. Sử dụng phương pháp thống kê, xác suất thiệt hại được loại bỏ hoàn toàn. Có hai phương pháp:

• một cách để tránh rủi ro: nó có chức năng phòng ngừa;
• công việc giảm thiểu rủi ro - được thực hiện để cố gắng giảm tần suất và quy mô của các tổn thất tiềm ẩn.

Phương pháp đầu tiên là phương pháp chính có thể làm giảm tổn thất tiềm ẩn do tác động của rủi ro. Vì mục đích này, các chiến lược dài hạn được sử dụng, tuy thụ động nhưng đòi hỏi chi phí lớn.

Giảm thiểu rủi ro tìm thấy ứng dụng của nó trong việc triển khai các giải pháp mới nhất và tạo ra các công nghệ lâu bền hơn.

Kiểm soát rủi ro tài chính cho phép quản lý rủi ro trong doanh nghiệp (nắm giữ) hoặc chuyển giao ra bên ngoài. Giải pháp đơn giản nhất- ngăn chặn rủi ro trong doanh nghiệp - không liên quan đến chi phí ban đầu bổ sung, do đó, sức hấp dẫn để sử dụng rộng rãi phương pháp này là rất mạnh.

Kết

Các yếu tố rủi ro có thể được quan sát thấy trong hầu hết các lĩnh vực của công ty. Nó không phải là một giá trị ngẫu nhiên và phụ thuộc vào tác động của nhiều yếu tố đối với công ty. Để phát triển và ổn định, cần tổ chức đúng quy trình quản lý rủi ro để duy trì lợi nhuận và tăng khả năng sinh lời trên thị trường, cũng như hình thành lợi thế cạnh tranh.