Sự khác biệt giữa cho vay và cho thuê là gì? Lợi thế của việc cho thuê

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2024-01-17 19:12

Tại sao phải tiết kiệm tiền cho một chiếc xe trong nhiều năm, nếu bạn có thể nhanh chóng trở thành chủ sở hữu xe bằng cách cho thuê hoặc cho vay? Trong cả hai trường hợp, bạn sẽ phải ký kết một thỏa thuận với ngân hàng, để tài sản thế chấp và trả lãi cho việc sử dụng tiền. Sự khác biệt giữa khoản vay và hợp đồng thuê là gì?

Cốt

Khoản vay là khoản vay có mục tiêu, được phát hành trong một thời gian nhất định với các điều kiện cụ thể. Khách hàng trả lại ngân hàng số tiền, bao gồm cả tiền lãi. Dịch vụ có thể được cấp bởi các doanh nghiệp, công dân Liên bang Nga và người nước ngoài có thu nhập thường xuyên tại Nga. Sự khác biệt giữa cho thuê và cho vay là trong trường hợp thứ hai có hợp đồng cho thuê quyền mua. Ngân hàng mua lại và chuyển giao cho khách hàng đối tượng của giao dịch, đối tượng này vẫn là tài sản của tổ chức tài chính cho đến khi tất cả các điều kiện của thỏa thuận được đáp ứng. Người mua không tham gia vào các cuộc thanh toán với người bán. Tóm lại, ở đây là sự khác biệt giữa khoản vay và hợp đồng thuê.

Lịch sử phát triển

Vào những năm 80 ở Nga, cho thuê tài chínhđược sử dụng trong hoạt động ngoại thương khi mua thiết bị. Đặc biệt, Aeroflot đã mua lại các hãng hàng không châu Âu với những điều kiện như vậy. Vào những năm 90, những công ty đầu tiên bắt đầu hình thành: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, tồn tại bằng kinh phí ngân sách. Để phối hợp hoạt động và bảo vệ quyền lợi tài sản của những người tham gia, Hiệp hội Rosleasing đã xuất hiện vào năm 1994. Ở cấp độ lập pháp, các hoạt động chỉ bắt đầu được điều chỉnh khi Luật “Phát triển cho thuê trong hoạt động đầu tư” có hiệu lực và các sửa đổi đối với Bộ luật Dân sự.

Sự khác biệt giữa cho thuê và cho vay

Để có nhận thức tốt hơn, chúng tôi quyết định trình bày những khác biệt này dưới dạng một bảng.

Tính năng	Tín	Cho thuê
Thời hạn quyết định	2-3 tuần	1 ngày
Số lần thanh toán	5-10	1
Thời hạn tài trợ trung bình	1 năm	3 năm
Thương lượng với người bán	Riêng tôi	Ngân hàng
Hoạt động khách hàng tối thiểu	1 năm	Không giới hạn
Bảo lãnh	Có	Khôngyêu cầu
Ràng buộc vùng	Có	Không
Mối quan hệ giữa ngân hàng với ngân hàng	Người vay là khách hàng thường xuyên	Thiếu
Cơ cấu thanh toán	Thanh toán hàng năm	Có thể tạo lịch trình cá nhân và thay đổi nếu cần.
Số lượng hợp đồng ký kết	4 (tín dụng, hợp đồng cầm cố, bảo hiểm, mua bán)	2 (thỏa thuận cho thuê và bán)
Công chứng hồ sơ	Có	Không
Thuế thu nhập	Việc hoàn trả phần thân và lãi của khoản vay được thực hiện bằng lợi nhuận ròng của công ty	Các khoản thanh toán được tính vào giá vốn và không phải chịu thuế thu nhập

Ưu điểm chính của việc cho thuê từ khoản vay là với khối lượng giao dịch nhỏ, một giao dịch có thể được thực hiện mà không cần thế chấp. Dù sao thì các ngân hàng cũng sẽ yêu cầu đảm bảo hoàn lại tiền. Thông thường, giá trị của tài sản thế chấp cao hơn nhiều lần so với số tiền cho vay. Đối với các doanh nghiệp nhỏ, đây trở thành một vấn đề lớn. Ngân hàng sẽ không hoàn tất giao dịch cho đến khi được thuyết phục về khả năng thanh toán của khách hàng. Quyết định cho thuê khả quan có thể đạt được ngay cả khi có các chỉ số tài chính tiêu cực.

Kinh tế

Sự khác biệt giữa cho vay và cho thuê đối với pháp nhân là gì? Thuê tài chính giúp tiết kiệm thời gian và tiền bạc. Ngân hàng xem xét đơn đăng ký giao dịch trung bình năm ngày làm việc và sau đó đưa ra quyết định. Nếu dương tính thì khách hàng ký hợp đồng cho thuê, mua bán đối tượng. Ngoài ra, tất cả các khoản thanh toán đều được tính vào giá tài sản.

Nó khác với tín dụng. Để áp dụng, một tổ chức cần thu thập một lượng lớn tài liệu để xác nhận khả năng thanh toán và lập kế hoạch kinh doanh. Sau đó, ngân hàng xem xét kỹ lưỡng lịch sử tín dụng, khối lượng tài sản và nợ phải trả, tính khả dụng của tài sản thế chấp và tài sản thế chấp. Sau đó, các tài liệu được vẽ lên. Quá trình này mất trung bình một tháng.

Kinh phí

Khi cho thuê, khách hàng đóng tiền tạm ứng và đóng tiền bảo hiểm. Trong trường hợp cho vay, cần bổ sung thêm tiền hoa hồng của ngân hàng để xử lý giao dịch, chuyển đổi tiền tệ, nếu thiết bị được mua từ một đối tác nước ngoài và dịch vụ công chứng. Sự khác biệt giữa cho thuê và cho vay cá nhân là hợp đồng thuê tài chính miễn cho khách hàng trả phí vận chuyển và các dịch vụ như đăng ký với cảnh sát giao thông. Tất cả các chi phí này do công ty thực hiện giao dịch thanh toán. Trong tương lai, khách hàng sẽ bù đắp mọi chi phí cho ngân hàng. Thời hạn thuê trung bình là ba năm.

Tự do lựa chọn

Trong giao dịch tín dụng, khách hàng độc lập tìm kiếm người bán, chọn đối tượng(xe hơi, thiết bị, căn hộ), và sau đó nộp đơn cho ngân hàng để vay. Tổ chức tài chính thực hiện thanh toán và người vay sau đó sẽ trả nợ, bao gồm cả lãi suất. Vấn đề là không phải lúc nào các ngân hàng cũng hợp tác với các công ty có lợi cho người mua. Ví dụ, một khách hàng của VTB muốn vay mua ô tô để mua một chiếc Honda, nhưng tổ chức tài chính có thể không hợp tác với đại lý này. Anh ta hoặc sẽ phải tìm một chiếc xe khác, hoặc sắp xếp một dịch vụ ở một ngân hàng khác. Trong trường hợp cho thuê, công ty trung gian tìm kiếm đối tượng phù hợp theo yêu cầu của khách hàng. Nó cũng xử lý việc mua bán. Sau đó, đối tượng được chuyển để sử dụng tạm thời cho khách hàng. Đây là cách khoản vay khác với hợp đồng thuê.

Sở hữu

Hãy xem xét điểm này trên ví dụ về việc mua một chiếc xe hơi. Khi đăng ký vay, chiếc xe sẽ trở thành tài sản của ngân hàng. Anh ta cũng là một cam kết. Trong trường hợp cho thuê, đối tượng của giao dịch chỉ chuyển cho người vay sau khi thanh toán xong tất cả các khoản thanh toán và cho đến khi đó vẫn thuộc quyền sở hữu của công ty. Sự khác biệt giữa cho thuê và cho vay mua xe là gì? Mọi vấn đề liên quan đến bảo hiểm của đối tượng đều do công ty trung gian giải quyết. Một số ngân hàng cho vay không có CASCO, nhưng đồng thời tăng lãi suất và giảm thanh toán (lên đến 40%).

Cả hai loại giao dịch đều yêu cầu thanh toán trước. Nhưng nếu khi đăng ký vay mua ô tô, bạn chỉ cần đặt cọc từ 10 - 20% số tiền, thì đối với trường hợp cho thuê, khoản trả trước càng lớn càng tốt. Ngân hàng không có lợi nhuận nếu thực hiện giao dịch bằng 50% chi phíTự động. Một công ty trung gian có thể coi một khách hàng không phải là dung môi nếu anh ta chỉ có thể góp 20-30% giá thành của chiếc xe. Đây là cách cho thuê khác với cho vay mua ô tô.

Lãi suất

Tùy thuộc vào chính sách tín dụng đã chọn, thù lao bằng tiền mặt có thể được tính từ số tiền ban đầu hoặc số tiền còn lại. Phương pháp thứ hai được sử dụng phổ biến nhất. Nếu lãi suất được tính trên số tiền ban đầu, thì số tiền trả thừa sẽ gấp đôi số tiền vay. Có rất ít người muốn đăng ký khoản vay với những điều kiện như vậy.

Lãi suất bao gồm phí nguồn tài chính, chi phí quản lý, tỷ suất lợi nhuận và mức độ rủi ro. Mỗi tổ chức tài chính tính toán giá trị của nó một cách độc lập, tùy thuộc vào thị trường liên ngân hàng, hoạt động tài chính của công ty và cơ cấu khoản vay.

Lợi ích kinh doanh

Trước đây người ta đã nói rằng việc cho thuê giúp tiết kiệm tiền. Tất cả các khoản thanh toán có thể được thanh toán bằng hiện vật, nghĩa là, với các sản phẩm được sản xuất bằng thiết bị được mua theo hợp đồng thuê tài chính. Hợp đồng có thể cung cấp cho công việc bổ sung. Sự khác biệt giữa cho vay và cho thuê là gì, nếu đối tượng của giao dịch là tài sản cố định, sẽ được thảo luận bên dưới.

Đặc	Tín	Cho thuê
Loại khấu hao	Phương pháp chuẩn	Được phépáp dụng một phương pháp tăng tốc để giảm thuế thu nhập
Hạn	5-7 năm	Theo thời hạn của hợp đồng
Thuế tài sản	Không có lợi	Có khoản tiết kiệm trong trường hợp tăng tốc mất giá
Kế toán trên bảng cân đối kế toán	Khách hàng	Theo các điều khoản của giao dịch: khách hàng hoặc bên cho thuê
Liên quan đến chi phí	Lãi	Tất cả các khoản thanh toán

Người vay lưu ý thuế hải quan cao đối với thiết bị nhập khẩu, một số lượng nhỏ các công ty trung gian, một số lượng hạn chế sản phẩm có thể được phát hành theo hợp đồng thuê tài chính. Đây là cách cho thuê khác với cho vay.

Điều gì có lợi hơn cho doanh nghiệp và cá nhân?

Dịch vụ cho thuê tài chính dành cho tất cả mọi người. Tuy nhiên, do khả năng giảm căn cứ tính thuế tài sản, nên việc thu xếp cho thuê đối với các doanh nhân và pháp nhân là cá nhân có lợi hơn. Người tiêu dùng bình thường có thể mua hàng theo hình thức tín dụng. Điều này cho phép bạn lập kế hoạch chi tiêu trước, thu hút người đồng vay, người bảo lãnh.

Ví dụ

Sự khác biệt giữa cho thuê và cho vay và cho thuê là đối tượng của giao dịch là một vật cụ thể mà khách hàng có thể mua lại. Chỉ sau khi hoàn trả giá trị còn lại thì nó mới trở thành tài sản của người vay. Nếu khách hàng không muốnsử dụng một đối tượng (thiết bị, phương tiện, v.v.), anh ta phải thu xếp trước một dịch vụ cho thuê lại. Bản chất của nó nằm ở chỗ, khi kết thúc hợp đồng, người đi vay xuất trình đối tượng của giao dịch cho ngân hàng. Nhưng hoạt động như vậy không có lợi cho khách hàng.

Khách hàng muốn mua một chiếc xe Toyota Corolla với giá 690 nghìn rúp. Điều kiện tiêu chuẩn:

• Thanh toán trước - 20%, tức là 193,8 nghìn rúp.
• Kỳ hạn - 36 tháng.
• Tiền cược là 15%.
• Chi phí OSAGO, CASCO, đăng ký xe chưa bao gồm trong giá hợp đồng. Khách hàng tự trả tiền cho họ.

	Vay mua xe	Cho thuê
Giá xe	690 nghìn rúp.
%	15	Không có sẵn (cho thuê lại)
Kỳ hạn (tháng)	36
Thanh toán trước	138 nghìn rúp
Hình thức thanh toán	niên kim
Thanh toán hàng tháng	19 RUB 135	11790 RUB
Thanh toán quá%	135 nghìn rúp	Không có sẵn (cho thuê lại)
Tổng số tiền thanh toán, nghìn rúp.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939 + 138=562, 44
Bảo lãnh	0
bảo hiểm CASCO	86k RUB
OSAGO	5, 5 nghìn rúp
Đăng ký xe vào CSGT	2 nghìn rúp
Thuế vận tải	4, 27 RUB
Thanh toán đổi trả trước	thiếu	441 nghìn rúp
Chi phí mua sắm	826,000 RUB	562, 44 + 441=1033, 44 nghìn rúp

Khoản thanh toán cho thuê lại hàng tháng thấp hơn 7345 rúp so với khoản vay. Trong trường hợp này, cấp phó khi kết thúc hợp đồng sẽ không nhận được quyền sở hữu xe ô tô. Ngay cả khi xe được mua với điều kiện mua lại sau đó, cá nhân vẫn nên đăng ký vay mua xe. Khi đó tổng của tất cả các chi phí sẽ là 826 nghìn rúp.