Tiền mặt và hoạt động tín dụng của ngân hàng. Các loại hình hoạt động ngân hàng

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Ngân hàng với tư cách là một tổ chức thương mại có thể cung cấp cho khách hàng một số lượng lớn các dịch vụ tài chính, nhưng đồng thời sẽ thực hiện 2 loại nghiệp vụ chính - tiền mặt và tín dụng. Tính cụ thể của cả hai là gì? Điều gì có thể cho thấy tầm quan trọng của cả hai loại hoạt động này đối với sự phát triển của một tổ chức tín dụng?

Đặc điểm của giao dịch tiền mặt tại ngân hàng

Giao dịch tiền mặt ngân hàng là gì? Chúng bao gồm việc nhận tiền mặt và các vật có giá trị khác từ khách hàng của các tổ chức tài chính, cũng như việc phát hành các tài sản có liên quan cho họ hoặc các công dân nộp đơn khác. Bàn thu ngân của một ngân hàng thường được coi là một trong những tài sản có tính thanh khoản cao nhất của một tổ chức, nhưng nó được xếp vào loại có thu nhập thấp. Mục đích chính của các hoạt động được đề cập là tổ chức hệ thống dịch vụ khách hàng cho một tổ chức tín dụng. Việc lưu thông tiền trong trường hợp này được điều chỉnh bởi các quy định chủ yếu do Ngân hàng Trung ương ban hành, nơi có tư cách là trung tâm phát thải quốc gia.

Giao dịch tiền mặt của các ngân hàng Nga là một trong những lĩnh vực quan trọng nhất của hoạt động kinh tếcác tổ chức có liên quan. Bằng cách nhận tiền từ khách hàng - cá nhân, pháp nhân, tổ chức tăng lượng dự trữ sẵn có, sau này có thể được sử dụng để thực hiện các hoạt động sinh lời cao, chủ yếu liên quan đến việc phát hành các khoản vay - tư nhân, doanh nghiệp. Ngân hàng có thể nhận thêm thu nhập từ việc luân chuyển tiền mặt, ví dụ, bằng cách tính hoa hồng cho việc phát hành tiền trong một số trường hợp nhất định (theo quy định, điều này liên quan đến việc rút tiền thu được từ các tài khoản thanh toán và tiền mặt của doanh nghiệp).

Giao dịch tiền mặt của ngân hàng được thực hiện theo nguyên tắc:

- việc luân chuyển tiền được thực hiện theo các tiêu chuẩn được Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga thông qua;

- tiền mặt được chuyển vào tài khoản nội bộ của một tổ chức tín dụng;

- việc thiết lập các giới hạn số dư được thực hiện theo các quy định đã được thông qua.

Có một phân nhóm giao dịch tiền mặt đặc biệt - những giao dịch được thực hiện bởi cơ quan quản lý, Ngân hàng Trung ương. Sẽ rất hữu ích nếu bạn nghiên cứu chi tiết hơn về các thông số cụ thể của chúng.

Giao dịch tiền mặt của Ngân hàng Nga

Vì vậy, không chỉ các ngân hàng thương mại thực hiện các giao dịch tiền mặt, mà còn cả cơ quan quản lý tín dụng - Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Chúng được thực hiện như một phần dịch vụ của các tổ chức tư nhân trên cơ sở hợp đồng. Các hoạt động này cho phép:

- tối ưu hóa dòng tiền của một tổ chức tín dụng thương mại;

- đảm bảo thanh toán nhanh chóng trên tài khoản khách hàng thuộc sở hữu của cá nhân hoặc pháp nhân;

- thực hiện chuyển tiền kịp thời đến ngân hàng theo hạn mứcyêu cầu.

Giải pháp của từng nhiệm vụ của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga yêu cầu cơ quan quản lý phải tuân theo các quy định chính thức của pháp luật hoặc quy định của địa phương. Sau khi xem xét yếu tố cấu thành các hoạt động tiền mặt của một ngân hàng thực hiện chức năng kiểm soát và giám sát trên thị trường tài chính và tín dụng, chúng ta sẽ nghiên cứu các chi tiết cụ thể của các thủ tục này do các tổ chức thương mại thực hiện.

Giao dịch tiền mặt tại các tổ chức tín dụng thương mại

Ngân hàng tư nhân thực hiện các giao dịch tiền mặt nhằm phục vụ khách hàng - cá nhân hoặc pháp nhân. Trong trường hợp này, các quy tắc do cơ quan quản lý, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, ban hành, sẽ được áp dụng. Các hoạt động chính của ngân hàng, được thực hiện trong phân khúc thương mại của lĩnh vực tín dụng và tài chính, được tóm tắt:

- chấp nhận tiền mặt;

- phát hành tiền mặt.

Nhóm hoạt động đầu tiên giả định rằng khách hàng hoặc đối tác của tổ chức chuyển tiền mặt:

- cho nhân viên thu ngân;

- người thu tiền sau đó chuyển tiền vào ngân hàng;

- cho các tổ chức đối tác, sau đó chuyển tiền mặt cho tổ chức tín dụng bằng chuyển khoản ngân hàng.

Tiền được phát hành trong hầu hết các trường hợp trực tiếp tại quầy thu ngân của một tổ chức tài chính. Nếu một pháp nhân yêu cầu tiền mặt, thì nó có thể được nhận trên cơ sở các tài liệu hỗ trợ xác nhận mục tiêu chi tiêu của quỹ.

Chức năng thu ngân

Các ngân hàng thực hiện giao dịch tiền mặt sử dụng các chuyên gia cónăng lực trong loại hoạt động này - thu ngân. Họ chịu trách nhiệm tính toán chính xác số tiền nhận được từ khách hàng, hoặc ngược lại, phát hành, ghi có chúng vào tài khoản và xác nhận bằng các tài liệu cần thiết. Nhân viên thu ngân cũng cung cấp dịch vụ lưu trữ tiền an toàn - ví dụ như sử dụng két sắt. Công việc của một chuyên viên của hồ sơ tương ứng cũng được pháp luật quy định khá nghiêm ngặt.

Hạn chế giao dịch tiền mặt

Luật pháp Nga quy định một số hạn chế đối với việc sử dụng thanh toán bằng tiền mặt. Vì vậy, các giao dịch tiền mặt của ngân hàng trên các tài khoản do pháp nhân sở hữu chỉ có thể được thực hiện với các giới hạn về số lượng đã được thiết lập hợp pháp. Đổi lại, các giao dịch này trong tài khoản của các cá nhân, cũng như trong các giao dịch thanh toán giữa công dân và tổ chức, nói chung có thể được thực hiện một cách tự do mà không cần tính đến lượng tiền mặt.

Sử dụng CCP trong các giao dịch tiền mặt

Khía cạnh quan trọng nhất của các hoạt động đang được xem xét là việc sử dụng máy tính tiền, tức là máy tính tiền. Loại cơ sở hạ tầng này trong hầu hết các trường hợp là bắt buộc khi chấp nhận và phát hành tiền trong ngân hàng. CCP được sử dụng bởi một tổ chức tài chính, trước hết phải được đăng ký và thứ hai, đảm bảo tính toán chính xác các giao dịch. Có thể lưu ý rằng CCP cũng được sử dụng trong trường hợp khách hàng thanh toán thứ gì đó bằng thẻ nhựa - mà không cần rút tiền mặt.

Các hoạt động được xem xét của các ngân hàng được thực hiện có tính đến các tiêu chuẩn hình thành kỷ luật tiền mặt. Hãy nghiên cứu chúngchi tiết tính năng.

Kỷ luật tiền mặt trong các khu định cư: đặc thù của nó là gì?

Các tiêu chuẩn hình thành kỷ luật tiền mặt có thể là:

- do cơ quan quản lý cấp;

- được phát triển bởi ngân hàng có tính đến lợi ích của các nhà đầu tư, các nhà quản lý - với điều kiện không trái với các quy định được phản ánh trong các nguồn chính thức.

Các tiêu chuẩn này thiết lập:

- thủ tục chung cho các giao dịch tiền mặt của ngân hàng;

- quy tắc cất giữ, vận chuyển tiền mặt.

Các quy định liên quan được coi là khá nghiêm ngặt. Trong các tổ chức tài chính, hạch toán hoạt động (cả ngân hàng tư nhân và ngân hàng công) được thực hiện nếu có cơ sở hạ tầng cần thiết để duy trì kỷ luật tiền mặt. Sự hiện diện của nó là một trong những tiêu chí để cơ quan quản lý cấp giấy phép cho một tổ chức tài chính. Ngân hàng không có quyền làm việc nếu không có giấy phép thích hợp.

Có một số lượng lớn các tiêu chí khác xác định tính hợp pháp của việc tổ chức tín dụng giữ giấy phép. Trong số đó - tuân thủ nghiêm ngặt kỷ luật tiền mặt, cũng như các quy định của pháp luật về giao dịch tiền mặt. Tất nhiên, các chỉ tiêu kinh tế của tổ chức có tầm quan trọng lớn trong trường hợp này, nhưng chất lượng quản lý vốn ngân hàng phần lớn được quyết định bởi mức độ tuân thủ kỷ luật tiền mặt. Trình độ của các chuyên gia làm việc trong tổ chức, khả năng của cơ sở hạ tầng và hiệu quả của hệ thống quản lý là rất quan trọng ở đây.

Thu ngân -yếu tố chính của cơ sở hạ tầng cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động được đề cập. Nó thường được trình bày dưới nhiều dạng khác nhau, được xác định bởi quy mô của tổ chức tài chính, các tính năng của các dịch vụ mà tổ chức đó cung cấp. Hãy cùng nghiên cứu chi tiết hơn về công việc của bàn thu ngân ngân hàng.

Đặc điểm tổ chức công việc của bàn thu ngân

Các nghiệp vụ quyết toán chính của ngân hàng liên quan đến lưu thông tiền mặt được thực hiện trong khuôn khổ các loại bàn thu ngân chính sau:

- tín dụng (họ chấp nhận tiền mặt từ khách hàng hoặc đối tác);

- vật tư tiêu hao (tiền mặt được cấp trong đó);

- thay đổi;

- máy tính lại tiền mặt.

Việc thực hiện một số giao dịch tiền mặt nhất định chỉ có thể thực hiện được trên cơ sở các tài liệu hỗ trợ nội bộ. Chúng được phát hành bởi một nhân viên ngân hàng, thường là bởi một thủ quỹ. Các tài liệu này có thể được chứng nhận bổ sung bằng con dấu, các yếu tố khác chứng nhận tính xác thực của nguồn được sử dụng. Thường thì hoạt động thanh toán của các ngân hàng được thực hiện trên cơ sở một cửa.

Có lẽ, hầu hết các ngân hàng hiện đại đều có máy ATM của riêng họ, qua đó tiền được cấp tự động cho khách hàng của họ. Quy trình này giả định rằng khách hàng của tổ chức tài chính có thẻ nhựa do ngân hàng phát hành.

Có thể phát hành tiền mặt từ máy ATM của một tổ chức cho công dân có thẻ do ngân hàng khác phát hành. Trong trường hợp này, tổ chức có liên quan có thể kiếm thêmbằng cách tính phí hoa hồng cho việc phục vụ khách hàng của các tổ chức khác. Nhưng thủ tục này chỉ có thể thực hiện được nếu thẻ nhựa cho phép bạn sử dụng một trong những hệ thống thanh toán được hỗ trợ bởi ngân hàng cung cấp chức năng mua lại máy ATM.

Cùng với máy ATM, các tổ chức tài chính cũng tích cực sử dụng thiết bị đầu cuối thanh toán - để lần lượt nhận tiền mặt từ khách hàng và ghi có vào tài khoản của họ. Nhóm hoạt động kinh doanh quan trọng tiếp theo của ngân hàng - giao dịch tín dụng. Hãy xem xét chi tiết cụ thể của chúng chi tiết hơn.

Tính đặc thù của hoạt động cho vay

Hoạt động tín dụng của các ngân hàng, vì có thể dễ dàng theo dõi, dựa trên tên của họ, có liên quan đến các khoản vay do các tổ chức tương ứng cung cấp. Chúng là những quan hệ pháp lý được ấn định trong các thỏa thuận đặc biệt với khách hàng. Như trong trường hợp giao dịch tiền mặt, dịch vụ có thể được cung cấp cho các cá nhân hoặc pháp nhân. Hợp đồng này quy định số tiền ngân hàng cho người vay vay và với những điều kiện nào - về lãi suất và thời hạn trả nợ.

Có khá nhiều loại giao dịch tín dụng. Chúng có thể được phân loại dựa trên sự phân công của chúng cho một phân đoạn cụ thể. Do đó, hoạt động tín dụng của các ngân hàng có thể được kết nối với thị trường:

- cho vay tiêu dùng;

- thế chấp;

- khoản vay của công ty.

Mỗi phân đoạn được đánh dấu được đặc trưng bởi một cách tiếp cận đặc biệt của ngân hàng đối với việc hình thành các hợp đồng cho vay. Vì vậy, trong khu vựcCác khoản vay tín dụng tiêu dùng được phát hành cho khách hàng trong thời hạn tương đối ngắn, với lãi suất khá cao, nhưng theo quy định, không có tài sản đảm bảo. Các khoản vay thế chấp thường dài hạn, được phát hành với lãi suất thấp hơn và trong hầu hết các trường hợp - với tài sản thế chấp dưới dạng nhà ở được mua. Các khoản cho vay doanh nghiệp - đặc biệt là khi cho vay các doanh nghiệp lớn nhất, có thể được đặc trưng bởi mong muốn của các ngân hàng và người vay trong việc xác định các điều khoản riêng của thỏa thuận, tùy thuộc vào quy mô của doanh nghiệp, khả năng sinh lời và lịch sử tín dụng.

Một tiêu chí khác để phân loại các giao dịch tín dụng là hình thức của khoản vay. Đó là:

- chính;

- đã đệ trình các thỏa thuận tái cấp vốn.

Khoản vay chính - một quan hệ pháp lý trong đó một cá nhân hoặc tổ chức ký hợp đồng với ngân hàng lần đầu tiên hoặc để sử dụng số tiền nhận được để giải quyết các vấn đề không liên quan đến việc hoàn trả các khoản vay hiện có. Ngược lại, tái cấp vốn là một hoạt động tín dụng, là một quan hệ pháp lý dưới hình thức một thỏa thuận cho vay để cấp vốn cho một người để hoàn trả các khoản vay hiện có.

Các ngân hàng thương mại và hoạt động ngân hàng, như trong trường hợp thủ tục tiền mặt, được quy định bởi các tiêu chuẩn của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Trong các công cụ tác động chủ yếu trên thị trường của tổ chức tài chính nhà nước chủ yếu là tỷ giá. Về nhiều mặt, nó quyết định cách thức các tổ chức thương mại thực hiện chính sách trong lĩnh vực hoạt động tín dụng. Hãy cùng nghiên cứu chi tiết hơn về các tính năng của nó.

Tỷ giá chủ chốt như là công cụ điều tiết chính của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga

Rất nhiều hoạt động của Ngân hàng Trung ương Nga có thể ảnh hưởng đến thị trường tín dụng trên quy mô quốc gia, nhưng các nhà kinh tế coi việc thiết lập một tỷ giá chủ chốt là công cụ quan trọng nhất để Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga ảnh hưởng đến tài chính. hệ thống của nhà nước. Giá trị của nó xác định lãi suất tín dụng mà các tổ chức tài chính tư nhân trả cho Ngân hàng Trung ương Nga để sử dụng các quỹ phát hành đã vay. Đến lượt nó, chỉ số này ảnh hưởng trực tiếp đến tỷ lệ phần trăm mà một tổ chức thương mại sẽ đặt cho các hợp đồng cho vay với khách hàng của mình.

Tỷ giá chủ chốt của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga càng thấp, theo quy luật, thị trường tín dụng tư nhân càng sôi động. Hơn nữa, sự sụt giảm đáng kể trong đó thường kích hoạt tái cấp vốn, vì chủ các khoản vay hiện tại có cơ hội vay lại tiền, nhưng với lãi suất thấp hơn.

Một mức lãi suất cơ bản cao thường do Ngân hàng Trung ương ấn định trong trường hợp nền kinh tế nhà nước có vấn đề. Đổi lại, sự cải thiện của các chỉ số ở cấp độ kinh tế vĩ mô có thể xác định trước sự suy giảm của chỉ số tương ứng. Điều này có thể làm tăng nhu cầu vay vốn của các cá nhân hoặc pháp nhân. Ở một số tiểu bang, tỷ lệ chính là tối thiểu hoặc thậm chí là âm. Điều này là do mong muốn của các cơ quan quản lý tiền tệ nhằm tăng mức vốn hóa của nền kinh tế càng nhiều càng tốt.

Nếu thị trường tín dụng tại bất kỳ thời điểm nàochậm lại thì ban lãnh đạo ngân hàng có thể tăng cường công việc liên quan đến phát triển dịch vụ tiền mặt cho khách hàng. Giải pháp của vấn đề này có thể được thực hiện dễ dàng bởi thực tế là các loại hình hoạt động ngân hàng phổ biến mà chúng ta đã xem xét trong nhiều trường hợp có mối liên hệ với nhau. Hãy nghiên cứu khía cạnh này chi tiết hơn.

Mối quan hệ giữa tiền mặt và hoạt động tín dụng của ngân hàng

Lưu thông tiền mặt và phát hành các khoản cho vay là hoạt động chính của các ngân hàng nhằm tạo ra lợi nhuận. Tính thường xuyên của việc triển khai chúng xác định trước thực tế là chúng thường được tổ chức đồng thời. Một ví dụ đơn giản: một ngân hàng, sau khi chấp thuận đơn vay của khách hàng, ký một thỏa thuận với anh ta và yêu cầu anh ta đến quầy thu ngân để nhận tiền mặt. Nếu một người rút ra một thẻ tín dụng - có lẽ, có nó trong tay, anh ta sẽ muốn rút tiền tại một máy ATM. Sau đó, một người sẽ cần gửi tiền mặt vào tài khoản tín dụng của mình để trả khoản vay hoặc vào thẻ cho mục đích tương tự.

Việc một ngân hàng sử dụng cùng một cơ sở hạ tầng để phục vụ khách hàng các khoản vay được sử dụng cho các giao dịch tiền mặt tiêu chuẩn có thể đóng một vai trò tích cực trong việc đa dạng hóa mô hình kinh doanh của một tổ chức tài chính. Nếu một ngân hàng gặp khó khăn trong việc quảng bá các sản phẩm tín dụng, thì ngân hàng đó sẽ có cơ hội phát triển các hoạt động liên quan trực tiếp đến dịch vụ tiền mặt.

CV

Vì vậy, chúng ta đã xem xét các hoạt động tiền tệ chính của ngân hàng là gì - tiền mặt và tín dụng. Đầu tiên - đủcó tính thanh khoản cao, nhưng lợi nhuận không cao. Các giao dịch tiền mặt của ngân hàng tạo ra doanh thu chủ yếu từ phí hoa hồng do tổ chức tín dụng tính. Một cách gián tiếp, họ xác định trước sự xuất hiện của lợi nhuận do hình thành các khoản dự trữ ngân hàng có thể được sử dụng trong các lĩnh vực hoạt động khác. Ngược lại, các hoạt động thứ hai có thể làm tăng đáng kể vốn hóa của một tổ chức tài chính. Một ngân hàng, khi phát hành một khoản vay, thường kỳ vọng nhận được một khoản lợi nhuận khá cao, nhưng có khả năng khách hàng sẽ không thể hoàn trả khoản vay do khó khăn về tài chính.

Những hoạt động nào của ngân hàng được ưu tiên trong việc thực hiện mô hình kinh doanh tại một thời điểm nhất định được thiết lập bởi ban quản lý của một tổ chức tài chính. Điều này phần lớn phụ thuộc vào giá trị của tỷ giá chủ chốt của Ngân hàng Trung ương. Theo quy luật, chỉ số này càng cao, thị trường tín dụng càng ít thâm dụng và ngân hàng tích cực phát triển các lĩnh vực liên quan đến dịch vụ khách hàng bằng tiền mặt là rất hợp lý.