2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44
Trong hoạt động tài chính - ngân hàng, có rất nhiều thuật ngữ, bản chất khó hiểu tên gọi. Một trong số đó là giải phóng mặt bằng. Nói một cách đơn giản, thủ tục trao đổi. Các công ty, ngân hàng, quốc gia có thể trao đổi hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán. Công ty thanh toán bù trừ là một trung gian mang người bán và người mua lại với nhau.
Bản chất của thuật ngữ
Thanh toán bù trừ là một hệ thống thanh toán tiền tệ dựa trên sự bù đắp của các bên khiếu nại và nghĩa vụ. Chủ thể tham gia giao dịch có thể là pháp nhân, cá nhân. Thanh toán bù trừ liên ngân hàng hoạt động trong phạm vi các quốc gia. Các nhà thầu viết séc, các ngân hàng sử dụng các tài liệu này để ghi nợ và các quỹ tín dụng. Nhu cầu bù trừ đã dẫn đến sự ra đời của việc dọn dẹp / dọn dẹp nhà cửa. Tất cả séc đến các phòng, nơi chúng được sắp xếp bởi các ngân hàng, việc bù trừ các yêu cầu được thực hiện nhiều lần trong ngày bởi cơ quan quản lý thị trường. Việc thanh toán bù trừ góp phần đẩy nhanh và đơn giản hóa quá trình lưu thông, giảm giá thành.
Ví dụ: một tổ chức chuyển các loại hạt cho tổ chức khác với giá 200 đô la mỗi tấn. Đến lượt mình, tổ chức thứ hai cho xe hơi với giá 2.000 đô la. Để duy trì số dư, công ty thứ nhất phải bán 200 tấn hạt và nhận 20 ô tô. Với việc trao đổi như vậy, sẽ không cần thanh toán bằng tiền mặt. Đây là bản chất của khái niệm "thanh toán bù trừ".
Việc tuân thủ các điều khoản của giao dịch được giám sát bởi các công ty được ủy quyền, những công ty có nhiệm vụ bao gồm:
- Soạn thảo hợp đồng.
- Cân đối chi phí.
- Xác định số lượng hàng.
- Đảm bảo an toàn cho các giao dịch.
Để cân bằng chênh lệch chi phí giữa các đối tác, thanh toán bằng tiền mặt được thực hiện. Các công ty vệ sinh phải có giấy phép để thực hiện công việc đó. Hoạt động của các tổ chức này được điều chỉnh bởi Luật Liên bang “Về các hoạt động bù trừ và thanh toán bù trừ”.
Một chút lịch sử
Ban đầu, thanh toán bù trừ được sử dụng trên thị trường chứng khoán. Quá trình này bao gồm thực hiện thanh toán chứng khoán và chuyển quyền sở hữu mà không cần chuyển chứng từ giữa các chủ sở hữu. Ngày nay, thanh toán bù trừ là quá trình thay đổi số tiền trên tài khoản của nhà giao dịch dựa trên kết quả giao dịch, tức là quá trình xác định kết quả tài chính của một giao dịch. Việc thanh toán bù trừ làm tăng khối lượng bán hàng và giảm rủi ro. Các công ty cung cấp các dịch vụ này là đại lý giữa thương nhân và khách hàng của họ. Sự cân bằng giữa các khoản phải trả bằng tiền mặt và các khoản nợ phải trả của khách hàng được gọi là netting. Kết quả tích cực cho thấy rằng không có khoản nợ nào đối với những người tham gia khác.
Các loại thanh toán bù trừ
Theo phương thức thanh toán:
- đơn giản (chuyển khoản sau khi đấu giá);
- đa phương (hoạt động được thực hiện trên một nhóm giao dịch);
- tập trung (việc bù đắp do một tổ chức đặc biệt xử lý).
Theo thứ tự ghi có tiền:
- với đầy đủ tài sản thế chấp - hoạt động được thực hiện dựa trên số tiền hiện có trong tài khoản;
- với tài sản thế chấp một phần - khối lượng giao dịch được tính dựa trên một giới hạn nhất định;
- không cần thế chấp - giao dịch được thực hiện mà không cần bổ sung thư tín dụng.
Theo tần suất:
- khi cần thiết;
- vĩnh viễn.
Theo số lượng các bên tham gia:
- thanh toán liên ngân hàng (thanh toán có thể được thực hiện cả giữa các chi nhánh của cùng một ngân hàng và giữa các tổ chức khác nhau);
- tiền tệ - đây là các khoản thanh toán quốc tế theo hợp đồng;
- hàng hóa - giải quyết lẫn nhau giữa sàn giao dịch chứng khoán và thị trường chứng khoán.
Trong thời kỳ khủng hoảng, thanh toán bù trừ được sử dụng như một phương tiện phụ trợ để giải quyết giữa các công ty. Điều này giúp giảm lượng tiền do nhà nước phát hành và khôi phục cán cân thanh toán.
Chức năng bù trừ:
- Thu thập dữ liệu về tất cả các cuộc đấu giá đã hoàn thành.
- Xem xét các hợp đồng đã ký kết.
- Phân bổ trách nhiệm.
- Chuyển nhượng cổ phần.
- Thực hiện quyết toán dựa trên kết quả giao dịch.
- Cung cấp bảo lãnh.
Thanh toán bù trừ hối đoái là…
Tại Sở giao dịch tiền tệ liên ngân hàng Moscow (MICEX), kết quả tài chính được tínhNHTMCP "Trung tâm thanh toán bù trừ quốc gia". Tổ chức này tham gia vào việc ghi nợ và ghi có tiền vào tài khoản của các nhà thầu.
Có ba buổi học trên MICEX: ban ngày, trung cấp và buổi tối. Các giao dịch chính được thực hiện trong phiên trung gian - từ 17:00 đến 18:00 và chuyển tiền - vào ban ngày (14: 00-14: 03) và buổi tối (18: 45-19: 00).
Thanh toán bù trừ bắt đầu từ khi thỏa thuận được thực hiện. Trung tâm kiểm tra các điều khoản trong hợp đồng xem có phù hợp với các tài liệu đã nộp hay không. Nếu có sự mâu thuẫn, các điều kiện này sẽ được sửa chữa. Sau khi hoàn thành xác minh, giao dịch đã được đăng ký. Căn cứ vào khối lượng của nghiệp vụ giao dịch, thù lao của tổ chức bù trừ được xác định. Tất cả thông tin về giao dịch sẽ được chuyển đến phòng, nơi chứng khoán được đổi thành tiền tệ và được ghi có vào tài khoản của người thắng cuộc đấu giá. Nghĩa là, nói một cách dễ hiểu, thanh toán bù trừ là một hoạt động nhằm thiết lập các thỏa thuận giữa người bán và người mua chứng khoán trên sàn giao dịch.
Hoạt động trong nước
Các hoạt động ghi nợ và ghi có không dùng tiền mặt được thực hiện theo yêu cầu của các pháp nhân thông qua các trung tâm thanh toán duy nhất. Quá trình này được gọi là thanh toán bù trừ liên ngân hàng. Toàn bộ hệ thống dựa trên thực tế là các ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ giống nhau, có hồ sơ kế toán giống nhau và mức độ tin học hóa cao.
Ưu điểm của thanh toán bù trừ là tiền không được phân phối vào tài khoản đại lý, mà được tích lũy ở các trung tâm. Theo quyết định của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, các tổ chức phi ngân hàng có thể tiến hành thanh toán trên cơ sở giấy phép do cơ quan quản lý cấp. Trung tâm cần lấy 2giấy phép: cho hoạt động ngân hàng và kỹ thuật, xác nhận sự sẵn sàng tham gia hệ thống thanh toán điện tử.
Trung tâm có thể là một phòng được thành lập bởi một ngân hàng thương mại, Ngân hàng Trung ương, các pháp nhân và cá nhân khác. Đối tượng của thanh toán bù trừ có thể là nhiều tài liệu khác nhau: thanh toán, hóa đơn, chuyển khoản, séc, chứng khoán, thư tín dụng, khoản vay, tín dụng, v.v.
Giải quyết thỏa thuận
Các hình thức thanh toán bù trừ sau được phân biệt theo phạm vi:
- địa phương - khu định cư lẫn nhau giữa các cơ sở trong cùng khu vực, các chi nhánh;
- toàn quốc - bù trừ các khiếu nại của khách hàng trong cùng một quốc gia.
Những người tham gia vào quy trình - các ngân hàng - được tính toán dựa trên nghĩa vụ của họ với số lượng vị trí ròng do Phòng tính toán dựa trên kết quả thu được. Đây là một quy trình khớp số tiền khách hàng yêu cầu bằng tiền với nghĩa vụ của anh ta.
Netting là một phần của thanh toán bù trừ, một quá trình trong đó các yêu cầu tiền tệ của khách hàng được thực hiện dựa trên các nghĩa vụ tiền tệ của anh ta. Dựa trên kết quả thu được, số dư ròng được xác định cho mỗi khách hàng - một vị trí.
Trung tâm xóa
Thanh toán bù trừ là một hoạt động nghiệp vụ nhằm xác định các nghĩa vụ trong các giao dịch với Ngân hàng Trung ương. Quá trình này bao gồm thu thập, đối chiếu, điều chỉnh dữ liệu giao dịch và thủ tục giấy tờ. Hoạt động này được thực hiện bởi một tổ chức được cấp phép bởi Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Trung tâm này hoạt động trên cơ sở thỏa thuận với đơn vị tổ chức cuộc đấu giá. Những người tham gia vào quá trình này là những người tham gia thị trường chứng khoán đã tham gia vàohợp đồng trung tâm dịch vụ. Theo kết quả giao dịch, việc chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức thanh toán trên cơ sở giấy phép của Ngân hàng Trung ương. Các nghĩa vụ giao dịch được xác định bởi các nhà môi giới, đại lý và những người tham gia thị trường chuyên nghiệp khác. Trung tâm tự quyết định các giao dịch mà việc thanh toán bù trừ sẽ được thực hiện.
Tổ chức thanh toán bù trừ cung cấp các dịch vụ sau:
- đối chiếu các điều khoản giao dịch giữa những người tham gia;
- bù trừ các yêu cầu đối với tất cả các giao dịch đã hoàn thành - netting;
- thiết lập một thủ tục để bù trừ các yêu cầu và nghĩa vụ của người tham gia RCB;
- xử lý quỹ dự trữ của các trung tâm thanh toán bù trừ do người tham gia tạo ra để đảm bảo thực hiện các nghĩa vụ theo giao dịch.
Một vị trí quan trọng trong hoạt động của các tổ chức đó được trao cho hệ thống quản lý rủi ro đối với các giao dịch tồn đọng. Nó bao gồm:
- ký gửi chứng khoán và tiền vào tài khoản của người tham gia hệ thống;
- tính toán lại các khoản nợ ròng bằng cách loại trừ các giao dịch không đảm bảo;
- đảm bảo, đảm bảo.
Việc giải quyết các giao dịch dựa trên kết quả của thanh toán bù trừ tập trung được thực hiện bởi các tổ chức thanh toán.
Ưu nhược điểm
Việc thực hiện thanh toán bù trừ của các trung tâm giúp bạn có thể thực hiện được:
- Tăng tốc độ luân chuyển vốn.
- Tăng độ tin cậy của các khu định cư.
- Giảm chi phí giao dịch.
- Đơn giản hóa quy trình giao dịch.
- Giảm số nợ lẫn nhau.
Đồng thời gia tăng rủi ro cho người tham gia giao dịch:
- Biến động thị trường.
- Vi phạm các điều khoản của hợp đồng.
- Nợ phải trả tăng lên do hệ thống điện tử bị gián đoạn.
- Phá sản.
Để giảm những rủi ro này, việc thanh toán các ngôi nhà hình thành các quỹ đặc biệt.
Đảm bảo
Quỹ được hình thành bằng chi phí của những người tham gia giao dịch. Là một tài sản, cả chứng khoán và quỹ đều có thể được sử dụng. Các khoản đóng góp được sử dụng để đảm bảo các nghĩa vụ trong trường hợp không có đủ tiền trong tài khoản của các bên tham gia thỏa thuận. Các quy tắc tạo quỹ cung cấp số lượng đóng góp, phương hướng và kế hoạch sử dụng quỹ. Trong một trung tâm, một số quỹ có thể được tạo ra cho các mục đích khác nhau. Tiền của khách hàng được chuyển vào tài khoản của công ty. Tất cả các bên tham gia thỏa thuận đều được thông báo về bất kỳ hoạt động chuyển tiền nào.
NKC
Trung tâm Thanh toán bù trừ Quốc gia thực hiện các nhiệm vụ của một công ty thanh toán bù trừ trên tất cả các thị trường: chứng khoán, hàng hóa, kim loại quý, các sản phẩm phái sinh. Trung tâm đóng vai trò trung gian và chịu rủi ro khi giao dịch. Những người tham gia tiềm năng trong hệ thống phải đáp ứng một số yêu cầu:
- Kí kết hợp đồng cung cấp dịch vụ.
- Mở tài khoản bằng đồng rúp hoặc ngoại tệ khác.
- Thanh toán cho các dịch vụ theo mức quy định trong hợp đồng.
- Theo yêu cầu của trung tâm, nộp hồ sơ xác nhận nguồn vốn.
Trung tâm, theo quyết định của mình, có quyền hạn chế một số hoạt động.
Thanh toán quốc tế
Thanh toán bù trừ quốc tế được sử dụng trong các cuộc thanh toán giữa các bên tham gia thương mại nước ngoài theo các hiệp định giữa các tiểu bang. Sau khi bù trừ các yêu cầu của ngân hàng, một số dư được hình thành. Các điều kiện hình thành, phương thức và điều khoản hoàn trả được quy định trước trong hợp đồng. Hạn mức nợ tùy thuộc vào doanh thu và cố định ở mức 5-10% khối lượng.
Tín dụng bù trừ thường được cung cấp bởi các quốc gia có cán cân thanh toán tích cực trong các khu định cư quốc tế. Trong trường hợp này, khoản nợ có thể được trả không chỉ bằng tiền mà còn bằng hàng hóa. Sau đó, chúng ta sẽ nói về countertrade. Về khối lượng giao dịch, thanh toán bù trừ có thể bao gồm 95% doanh thu hoặc được thực hiện trên các giao dịch riêng biệt.
Đề xuất:
Chiến lược chức năng là Khái niệm, các loại và vai trò của chiến lược chức năng trong quản lý
Một chiến lược chức năng được hình thành tốt là một trong những yếu tố quan trọng nhất trong cấu trúc của chính công ty và đảm bảo cho hiệu quả cao. Để lập kế hoạch hoạt động hợp lý và xác định lĩnh vực ưu tiên, cần phân chia chính xác quyền hạn, trách nhiệm và mục tiêu cho từng bộ phận và bản thân nhân viên
Khái niệm và các loại hình tổ chức: định nghĩa, phân loại và các tính năng
Các tổ chức đầu tiên bắt đầu xuất hiện từ thời cổ đại với sự xuất hiện của các cộng đồng và bộ lạc đầu tiên. Họ bao gồm các nhóm nhỏ, có cấu trúc rất đơn giản và không có mục tiêu phức tạp. Bây giờ chúng đã hoàn toàn xâm nhập vào cuộc sống của chúng ta, và nếu không có chúng thì sẽ có hỗn loạn và mất trật tự ở khắp mọi nơi. Trong bài báo, chúng tôi sẽ xem xét chi tiết các loại hình tổ chức và cách thức hoạt động của chúng
Định mức lao động là gì? Các khái niệm cơ bản, tổ chức, các loại hình, phương pháp tính toán và kế toán
Nghĩ về việc phân bổ lao động là gì, nhiều người trong chúng ta có liên kết sản xuất, một quy trình làm việc không bị gián đoạn. Thuật ngữ này có tầm quan trọng lớn trong việc lập kế hoạch kinh tế. Và mặc dù ngày nay bạn thường có thể nghe thấy ý kiến cho rằng việc phân chia công việc của người lao động là một tiếng vang của hệ thống sản xuất của Liên Xô, hầu hết các doanh nghiệp công nghiệp không vội vàng từ bỏ việc sử dụng công cụ này
Tổ chức thanh toán bù trừ là Tổ chức thanh toán bù trừ: định nghĩa, chức năng và tính năng của các hoạt động
Bài viết thảo luận về hoạt động của các tổ chức thanh toán bù trừ và thực chất chức năng của các cơ cấu đó. Cũng cần chú ý đến các hạn chế hiện có trong khuôn khổ thanh toán bù trừ
Bảo hiểm: thực chất, chức năng, hình thức, khái niệm bảo hiểm và các loại hình bảo hiểm. Khái niệm và các loại hình bảo hiểm xã hội
Ngày nay, bảo hiểm đóng một vai trò quan trọng trong mọi lĩnh vực cuộc sống của người dân. Khái niệm, bản chất, các loại quan hệ đó rất đa dạng, vì các điều kiện và nội dung của hợp đồng phụ thuộc trực tiếp vào đối tượng và các bên
