Bảo lãnh ngân hàng: loại, điều khoản, điều kiện và tính năng

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Bảo lãnh ngân hàng là một trong những cách hiệu quả nhất để đảm bảo an toàn cho giao dịch. Một tổ chức tài chính tính phí cung cấp dịch vụ như vậy.

Về bản chất, bảo lãnh là một sản phẩm cho vay, nhưng chi phí của nó rẻ hơn rất nhiều so với vay tiền mặt. Bất kỳ tổ chức ngân hàng nào được Ngân hàng Trung ương cấp phép đều có thể phát hành bảo lãnh. Tuy nhiên, mỗi người thụ hưởng đặt ra các yêu cầu riêng cho họ.

Những mong muốn này của khách hàng được thống nhất và thể hiện trong Điều 45 của 44-FZ, theo đó Bộ Tài chính chịu trách nhiệm thiết lập các yêu cầu đối với các tổ chức tài chính cấp bảo lãnh ngân hàng. Hàng tháng, Bộ Tài chính công bố danh sách cập nhật các tổ chức đủ điều kiện cho hoạt động này.

Khái niệm cơ bản

Bảo lãnh ngân hàng là nghĩa vụ bằng văn bản của tổ chức tài chính phải trả cho khách hàng một số tiền nhất định nếu bên giao đại lý không thực hiện các điều khoản trong hợp đồng. Công cụ này cho phép bạn đảm bảo thực hiện đúngnghĩa vụ theo hợp đồng. Đối với một số giao dịch, phương pháp giảm thiểu rủi ro này là điều kiện tiên quyết để hợp tác.

Ba đối tượng tham gia vào quá trình này:

• Người thụ hưởng là chủ nợ (khách hàng) theo hợp đồng chính. Quyền lợi của anh ấy sẽ được bảo vệ.
• Chính chủ - bên nợ (người thi hành) theo hợp đồng chính. Đây là người khởi xướng cam kết.
• Người bảo lãnh - một ngân hàng đảm nhận các nghĩa vụ với một khoản phí nhất định. Có nghĩa là, người bảo lãnh là một ngân hàng cung cấp hạn mức tín dụng, thanh toán các chi phí chưa được bảo hiểm hoặc số tiền quy định trong hợp đồng cho người thụ hưởng. Danh sách các tổ chức được công nhận có khả năng hoạt động như người bảo lãnh được cập nhật thường xuyên (Sberbank của Nga, VTB 24, các tổ chức khác). Trước đây, không chỉ các tổ chức ngân hàng, mà các IC cũng có thể hoạt động như một người bảo lãnh. Tuy nhiên, ngày nay (theo luật), các công ty bảo hiểm không được ban cho những quyền hạn như vậy.

Giống

Phân loại chính của bảo lãnh ngân hàng được xác định theo loại giao dịch bảo đảm:

• Thuế, hải quan. Những bảo lãnh ngân hàng như vậy có thể đảm bảo việc thực hiện đúng nghĩa vụ đối với các cơ quan nhà nước được chỉ định.
• Tiến. Cho phép bạn đảm bảo trả lại các khoản thanh toán trước nếu các điều khoản của giao dịch không được đáp ứng về thời gian hoặc khối lượng.
• Thanh toán. Cho phép bạn đảm bảo thanh toán kịp thời cho hàng hóa đã giao hoặc công việc được thực hiện.
• Đảm bảochấp hành. Cung cấp toàn bộ quy mô và giao hàng kịp thời, cung cấp dịch vụ, thực hiện công việc.
• Cạnh tranh (đấu thầu). Cho phép bạn giảm rủi ro cho khách hàng nếu người thắng thầu từ chối hợp tác thêm.

Sản phẩm phổ biến nhất là bảo lãnh dự thầu, qua đó các ngân hàng đảm bảo sự tham gia của bên giao thầu trong các bản vẽ đấu thầu, đấu giá, cuộc thi và đấu giá. Chi phí của bảo lãnh dự thầu thường là 5% số tiền hợp đồng. Một sản phẩm như vậy có giá trị cho đến khi khách hàng và người thắng cuộc ký kết thỏa thuận.

Một trường hợp khác khi ngân hàng phát hành bảo lãnh là mua hàng. Thông thường đó là giao hàng bán buôn. Ví dụ, nhà cung cấp gửi hàng cho khách hàng mà không cần thanh toán trước. Trong trường hợp khách hàng không thanh toán các sản phẩm đã nhận, người bán sẽ nộp đơn đến ngân hàng và nhận bồi thường thiệt hại. Nghĩa là, bảo lãnh thanh toán là một công cụ cho phép bạn bảo hiểm rủi ro cho nhà cung cấp do người mua không thanh toán tiền. Một dịch vụ tương tự thường được sử dụng để trả chậm và cho vay hàng hóa.

Có các loại bảo lãnh ngân hàng khác, tùy thuộc vào mục đích của giao dịch cơ bản. Ngoài ra, chúng còn được phân loại theo các tiêu chí khác - không thể thu hồi và có thể thu hồi.

Bạn cần gì

Hiểu bản chất của bảo lãnh ngân hàng khá đơn giản, hãy xem xét một ví dụ đơn giản. Sơ đồ công việc của nó như sau:

• Người chủ (công ty X) ký kết hợp đồng cung cấp lô hàng với người thụ hưởng (công ty Y), đóng vai trò là người mua hoặc khách hàng của đối tượng được chỉ địnhhàng hóa.
• Người thụ hưởng yêu cầu đảm bảo rằng các điều khoản của hợp đồng sẽ được thực hiện đầy đủ, tức là tất cả hàng hóa sẽ được giao đúng thời hạn.
• Để đạt được mục tiêu này, người chính hoặc người thực thi hợp đồng chuyển sang bên thứ ba - người bảo lãnh (Ngân hàng Z) để nhận bảo lãnh dưới hình thức thỏa thuận bằng văn bản.
• Ngân hàng, với một khoản phí nhất định, cam kết trả cho người thụ hưởng một số tiền nhất định, ví dụ: 30% chi phí của hợp đồng chính, nếu bên giao thầu không đáp ứng các điều kiện của mình.
• Nếu sự kiện đảm bảo như vậy xảy ra, bên giao dịch chính yêu cầu thanh toán tiền thù lao bằng văn bản.
• Người bảo lãnh thanh toán số tiền được chỉ định cho người thụ hưởng, và sau đó yêu cầu người gốc phải hoàn trả dần số tiền đã thanh toán.

Bạn có thể đảm bảo giao dịch theo cách khác - bằng cách yêu cầu công ty đặt cọc bằng tiền mặt, tuy nhiên, trong trường hợp này, công ty thực hiện sẽ phải rút số tiền được chỉ định khỏi doanh thu của mình. Cách tiếp cận này không có lợi, bởi vì thường phải thu hút vốn vay cho việc này. Khi đó, kinh doanh theo những điều khoản này là không có lợi nhuận..

Ngân hàng phát hành bảo lãnh ngân hàng cần những gì?

Thiết kế và các công đoạn

Toàn bộ thủ tục đăng ký có thể được mô tả trong bảy bước:

• Sự xuất hiện của nhu cầu đảm bảo một hợp đồng.
• Tìm kiếm người bảo lãnh ngân hàng bởi người thi hành.
• Lập đơn xin bảo lãnh.
• Gửi đơn và tài liệu đến ngân hàng.
• Làm rõ khả năng thanh toán của khách hàng.
• Thực hiện thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng.
• Thiết kếhợp đồng bảo hành.

Bạn có thể tự tìm ngân hàng phù hợp hoặc sử dụng dịch vụ môi giới. Ngoài ra, bạn có thể liên hệ với bất kỳ văn phòng đại diện nào của Sberbank - hoạt động không qua trung gian, độc quyền trực tiếp.

Danh sách tài liệu

Bằng cách cung cấp nghĩa vụ bảo lãnh, tổ chức ngân hàng sẽ gặp rủi ro về khoản tiền của chính mình, khoản tiền này sẽ phải được thanh toán nếu xảy ra trường hợp quy định trong hợp đồng. Sau đó, khách hàng sẽ phải trả lại các khoản tiền được chỉ định, vì vậy ngân hàng cần đảm bảo khả năng thanh toán của mình.

Bộ hồ sơ cần có khi phát hành nghĩa vụ bảo lãnh tại ngân hàng có thể khác nhau đôi chút ở các tổ chức tài chính khác nhau. Theo quy định, các tài liệu sau là bắt buộc:

• Đơn, bảng câu hỏi.
• Trích xuất từ ERGUL, các bản sao của TIN nhận được trong tháng trước.
• Bản sao giấy chứng nhận đăng ký và biên bản họp các nhà sáng lập, có chứng thực của công chứng.
• Danh sách cập nhật tất cả những người sáng lập LLC, bản sao hộ chiếu của họ.
• Bản sao chứng chỉ, giấy phép.
• Các tài liệu xác nhận quyền sở hữu mặt bằng hoặc hợp đồng cho thuê của họ.
• Bản sao các đơn đặt hàng do kế toán trưởng và trưởng phòng được bổ nhiệm, bản sao hộ chiếu của họ.
• Một báo cáo phản ánh lãi và lỗ của tổ chức trong năm qua, bảng cân đối kế toán.
• Bản sao hợp đồng giao dịch bảo đảm.
• Báo cáo tài chính 6 tháng trước.
• Nếutổ chức hoạt động theo hệ thống thuế đơn giản, bạn sẽ cần cung cấp bản kê khai chi phí và thu nhập trong 12 tháng trước đó.
• Nếu công ty hoạt động trên UTII, bạn cần phải khai thuế.
• Báo cáo của kiểm toán viên về cuộc kiểm toán.
• Giấy xác nhận không còn nợ.

Ngoài ra, tổ chức ngân hàng có quyền yêu cầu bản sao các tài liệu cho các hợp đồng tương tự đã được hoàn thành trước đó và các bằng chứng khác về độ tin cậy của tổ chức.

Bảo lãnh ngân hàng được quy định theo 44 FZ.

Cung cấp

Một số tổ chức tài chính đề nghị mua bảo lãnh ngân hàng không có bảo đảm từ họ. Nhưng trong thực tế điều này hiếm khi xảy ra. Như một quy luật, các ngân hàng không muốn chấp nhận rủi ro. Do đó, họ thường luôn yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản thế chấp có tính thanh khoản cao. Một phần không thể thiếu của việc chính thức hóa nghĩa vụ thanh toán vốn là cung cấp bảo lãnh ngân hàng. Điều đáng chú ý là số tiền có thể thu được từ việc bán tài sản thế chấp phải trang trải mọi chi phí của tổ chức tài chính liên quan đến nghĩa vụ đối với bên thứ ba. Ứng viên có thể cung cấp cho ngân hàng:

• Đồng tiền quý giá.
• Khuyến mãi.
• Sản phẩm.
• Tài sản.
• Xe.

Tức là tài sản đảm bảo hợp đồng phải có tính thanh khoản cao.

Yêu cầu

Trước khi ngân hàng đồng ý phát hành bảo lãnh, ngân hàng sẽ kiểm tra sự ổn định tài chính của khách hàng một cách cẩn thận và kỹ lưỡng nhất. Tất nhiên, việc giả mạo bất kỳ tài liệu nào là không thể chấp nhận được.

Hiệu trưởng phải đáp ứng các yêu cầu sau:

• Lịch sử tín dụng không được có nợ quá hạn. Trong một số trường hợp, các ngân hàng không yêu cầu tín dụng gì cả.
• Báo cáo không được chứa các khoảng thời gian không có lãi, ngoại trừ các khoảng thời gian theo mùa.
• Doanh thu của tổ chức phải phù hợp với số lượng nghĩa vụ.
• Tổ chức phải hoạt động trên thị trường ít nhất sáu tháng.

Thông thường, các ngân hàng phát hành bảo lãnh ngân hàng yêu cầu tài khoản vãng lai với tổ chức tài chính của họ.

Hợp đồng mẫu

Luật pháp không đặt ra các yêu cầu nghiêm ngặt liên quan đến việc soạn thảo và trình bày một hợp đồng bảo lãnh ngân hàng. Tuy nhiên, các điều khoản chính của một thỏa thuận như vậy được quy định bởi khung pháp lý. Chúng phải được phản ánh trong thỏa thuận.

Trong số các văn bản lập pháp chính:

• Bộ luật dân sự của Liên bang Nga, Điều. 368, phần 1, mục 4.
• FZ-223 - dành cho một số pháp nhân.
• FZ-44 - cho các hợp đồng chính phủ, thành phố.

Kiểm tra sổ đăng ký

Mỗi bảo lãnh ngân hàng theo 44-FZ phải được nhập vào Sổ đăng ký. Để kiểm tra, bạn nên truy cập trang web của Hệ thống thông tin đấu thầu hợp nhất. Theo luật quy định, thông tin phải được nhập vào hệ thống một ngày sau khi đăng ký nghĩa vụ thanh toán.

Các bảo lãnh khác được cấp theo Luật Liên bang 223 không có trong sổ đăng ký. Bạn có thể kiểm tra chúng trên trang web của Ngân hàng Trung ương trong phần "Tham khảocác tổ chức tín dụng ". Trong trường hợp này, bạn sẽ cần tìm ngân hàng, bảng doanh thu của ngân hàng đó và sau đó là cột 91315, phản ánh doanh thu trên các khoản bảo lãnh.

Cột này sẽ hiển thị một số. Nó phải được so sánh với số tiền nghĩa vụ ngân hàng đã phát hành. Nếu số tiền không lớn lắm thì cuối quý được phép gửi có bảo lãnh ngân hàng.

Danh sách

Các doanh nhân rất dễ dàng tìm ra nơi để thực hiện dịch vụ này. Bộ tài chính cập nhật danh sách ngân hàng bảo lãnh ngân hàng hàng tháng. Tức là bạn có thể kiểm tra quyền của tổ chức đối với hoạt động này. Điều này có thể được thực hiện bằng cách truy cập cổng thông tin của Bộ Tài chính. Các ngân hàng phát hành bảo lãnh ngân hàng:

• Công ty Cổ phần "Ngân hàng UniCredit".
• CÔNG TY CỔ PHẦN "GUTA-BANK".
• Ngân hàng VTB (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Đây chỉ là một số trong số đó. Có hơn 250 tổ chức tài chính trong danh sách.

Biện minh xác nhận

Người thụ hưởng chỉ có thể nhận tiền bồi thường theo bảo lãnh nếu có lý do chính đáng. Chúng có thể là:

• Vi phạm các điều khoản của thỏa thuận chính bởi nhà thầu.
• Từ chối nhà thầu cung cấp tài liệu xác nhận việc thực hiện đúng hợp đồng.
• Nhà thầu không thực hiện các điều khoản của giao dịch.

Danh sách các tài liệu bắt buộc phải có trong hợp đồng bảo hành.

Bạn cần bao nhiêutrả

Chi phí của nghĩa vụ bảo hành phụ thuộc vào nhiều yếu tố và điều khoản của giao dịch, vào đối tượng của hợp đồng, thời hạn hiệu lực và số tiền. Theo quy định, nó là 2-10% số tiền hợp đồng.

Một yếu tố quan trọng là sự sẵn có của an ninh tiền tệ hoặc tài sản, cũng như đảm bảo. Nếu không có tài sản thế chấp, hoa hồng phát hành bảo lãnh gần như tăng gấp đôi.

Thông thường, các ngân hàng phát hành bảo lãnh dưới 44 FZ đặt mức phí tối thiểu bằng một số tiền cố định, ví dụ: 10 nghìn rúp. Hoa hồng không được thấp hơn con số này, ngay cả khi số tiền đảm bảo là 50 nghìn rúp.

Ví dụ tính toán

Giả sử số tiền hợp đồng là 10 triệu rúp, và số tiền bảo lãnh là 30% của con số này, tức là 3 triệu rúp. Nếu hợp đồng có hiệu lực trong 12 tháng và hoa hồng hàng năm là 6%, việc nhận bảo lãnh ngân hàng sẽ có giá 180 nghìn rúp (1 năm6%số tiền ngân hàng bảo lãnh).

Các ngân hàng dưới 44 FZ cung cấp các dịch vụ như vậy để đảm bảo giao dịch được bảo mật tối đa. Thủ tục này là bắt buộc trong việc thực hiện đấu thầu và mua sắm công. Sản phẩm này mang lại lợi nhuận cao hơn nhiều so với khoản vay để thế chấp theo hợp đồng, do đó nó có mức độ phổ biến khá cao.