Các hình thức thanh toán quốc tế chính

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Các khu định cư quốc tế cho các giao dịch hàng hóa đang diễn ra đóng một vai trò quan trọng trong thế giới kinh doanh của các quốc gia khác nhau. Chúng bao gồm tất cả các hoạt động ngoại thương để trao đổi hàng hóa hoặc dịch vụ, điều chỉnh thành phần tài chính của các hoạt động phi thương mại, thúc đẩy sự di chuyển tích cực của vốn, cải thiện thị trường.

Nguyên tắc, bản chất và các hình thức định cư quốc tế

Thanh toán quốc tế được thực hiện thông qua tài khoản đặc biệt sử dụng chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoặc tài khoản ngân hàng đại lý (nostro) mở tại bất kỳ ngân hàng nước ngoài hoặc tài khoản đại lý vãng lai (loro) nào để thanh toán và luân chuyển vốn.

Tổ chức và hình thức thanh toán trong thương mại quốc tế khá đa dạng. Theo quy định, tất cả các vụ dàn xếp quốc tế đều được thực hiệnbằng tiền tệ có thể chuyển đổi, nghĩa là bằng tiền tệ quốc gia của các quốc gia hàng đầu theo nghĩa kinh tế.

Trong thế giới tài chính ngày nay, nghĩa vụ thanh toán vàng trong những trường hợp đặc biệt đã biến mất, nhưng các quốc gia có thể bán một phần vàng dự trữ của mình để mua các loại tiền có thể chuyển đổi. Do đó, vàng vẫn là nền tảng đảm bảo cho tất cả các giao dịch quốc tế.

Thông thường, thanh toán quốc tế được điều chỉnh bởi luật tiền tệ của các quốc gia tham gia quan hệ thương mại, các điều khoản của hợp đồng, các quy tắc thương mại quốc tế và hoạt động kinh tế đối ngoại của quốc gia đó. Đồng thời, trong thực tiễn kinh tế thế giới có nhiều hình thức thanh toán không dùng tiền mặt theo hợp đồng giúp sử dụng hiệu quả và linh hoạt nguồn dự trữ tài chính của các quốc gia, thúc đẩy phát triển kinh tế, sử dụng nhiều phương thức ngân hàng để thanh toán tiền tệ quốc tế..

Thứ tự và quy tắc kết hợp thành một hệ thống trao đổi

Định cư quốc tế, trên thực tế, trùng lặp với các hình thức định cư trong nước, từ đó chúng chỉ khác nhau về thành phần tiền tệ: chúng là sự trao đổi thực tế của đồng nội tệ quốc gia cho bất kỳ hình thức nào khác.

Về mặt pháp lý, cần phải quy định giao dịch nên sử dụng loại tiền tệ nào, vì đôi khi yêu cầu của các nhà giao dịch phải nắm bắt một số loại tiền tệ của các quốc gia khác nhau.

Về mặt vật lý, tiền giấy không tham gia vào các thanh toán quốc tế và bản thân các khoản thanh toán cho các giao dịch được thực hiện dưới hình thức giao dịch chứng từ, chuyển khoản, thư tín dụng, séc, hối phiếu. Biểu hiện của hình thức định cư quốc tế -doanh thu tài liệu của các quốc gia.

Hiện tại, dự trữ tài chính của hầu hết các quốc gia được tính bằng đô la Mỹ, điều này có thể gây nguy hiểm cho một số quốc gia bất ổn về kinh tế, đặc biệt là trong thời kỳ khủng hoảng tài chính.

Các tính năng của thanh toán quốc tế bao gồm

1. Bắt buộc thực hiện hợp đồng quốc tế như một cách để sử dụng các hình thức thanh toán quốc tế chính.
2. Thanh toán chứng từ vận chuyển và thanh toán.
3. Kế toán và điều chỉnh tất cả các khoản thanh toán quốc tế theo luật pháp của các quốc gia tham gia giao dịch ngoại thương.
4. Thống nhất các khu định cư thông qua bản chất chứng từ của các giao dịch mà không có sự tham gia vật chất của vàng và dự trữ ngoại hối của các quốc gia.
5. Sự phụ thuộc của các khu định cư quốc tế vào ảnh hưởng của giá và tỷ giá tiền tệ.
6. Sử dụng các quy tắc và đảm bảo thống nhất trong giao dịch thương mại được cộng đồng kinh tế quốc tế thông qua.

Bản chất, khái niệm và các hình thức thanh toán quốc tế không dùng tiền mặt là cơ sở cho hiệu quả của các giao dịch ngoại thương.

Có một số loại thanh toán cơ bản. Chúng được chia thành:

• thư tín dụng và phương thức thanh toán nhờ thu;
• chuyển tiền;
• thanh toán bằng chuyển tiền trước bằng tài khoản tiền tệ mở;
• hóa đơn và thanh toán séc;
• bao gồm các hình thức thanh toán bằng tiền tệ quốc tế và tín dụng.

Thư tín dụng và các hình thức khác

Hình thức thanh toán quốc tế theo chứng từ là hình thức thanh toán dựa trên chứng từ đã phát hành. Trên thực tế, ngân hàng có nghĩa vụ thanh toán nếu khách hàng của ngân hàng yêu cầu thanh toán cho bên thứ ba.

Trong thông lệ thanh toán quốc tế, thư tín dụng không hủy ngang thường được sử dụng, tức là khách hàng của ngân hàng không có quyền thu hồi giao dịch. Các hình thức định cư quốc tế cũng bao gồm thư tín dụng chứng từ.

Trong thực tế, điều này có nghĩa là bên thứ ba - người tham gia giao dịch (người thụ hưởng) xuất chứng từ xác nhận việc vận chuyển hàng hóa, khách hàng của ngân hàng có nghĩa vụ đưa ra lệnh thanh toán, mà không cần nhận hàng trực tiếp.

Thư tín dụng có thể được xác nhận, với sự đảm bảo thanh toán của hai ngân hàng tham gia, và không được xác nhận, với sự bảo lãnh của một ngân hàng, nơi thư tín dụng được phát hành. Tùy thuộc vào mức độ quan trọng hoặc rủi ro của giao dịch, các bên chọn một hoặc một hình thức thư tín dụng khác.

Ngoài ra, các hình thức thư tín dụng của các khu định cư quốc tế liên quan đến các giao dịch có và không có bảo hiểm tài chính.

• Với thư tín dụng được bảo hiểm, toàn bộ số tiền của giao dịch sẽ ngay lập tức được chuyển vào tài khoản ngân hàng của người bán.
• Thư tín dụng không có bảo đảm không bắt buộc ngân hàng phải chuyển tiền khi mở thư tín dụng.

Các tính năng đặc biệt của thư tín dụng và việc sử dụng chúng trong các giao dịch ngoại thương

Các tính chất đặc biệt của thư tín dụng bao gồm khả năng chuyển nhượng và quay vòng, như các hình thức thanh toán đặc biệt trong thương mại quốc tế.

• Có thể chuyển nhượng hoặcthư tín dụng có thể chuyển nhượng cho phép chuyển tiền cho các bên thứ ba.
• Thư tín dụng quay vòng đảm bảo việc sử dụng tiền theo từng phần, khả năng thanh toán các khoản tạm ứng trước khi nhận được đầy đủ chứng từ.

Việc sử dụng thư tín dụng trong các giao dịch quốc tế cung cấp các hợp đồng với sự đảm bảo, là một loại bảo hiểm trong việc thực hiện các giao dịch ngoại thương có hiệu quả và đảm bảo.

Trong thực tế thanh toán ngân hàng, một số hình thức thực hiện thư tín dụng được chấp nhận.

• Trả chậm. Họ cung cấp cho khoản thanh toán cuối cùng sau khi nhận hàng thực tế. Trong hệ thống hoạt động kinh tế đối ngoại, đây là hình thức thanh toán bất lợi nhất cho nhà xuất khẩu.
• Thanh toán ngay. Chúng có nghĩa là thanh toán ngay lập tức khi xuất trình các tài liệu với số tiền được chỉ ra trong các tài liệu đã nộp.
• Thanh toán có chấp nhận hối phiếu gấp. Họ cung cấp cho thanh toán vào ngày đến hạn thanh toán được chỉ định trong các tài liệu. Trong trường hợp này, có thể cung cấp biên lai thanh toán không bao gồm lãi suất hóa đơn, nếu thanh toán hóa đơn được cung cấp.

Trong trường hợp cách tính như vậy không được cung cấp, thư tín dụng được gọi là trả góp và được thực hiện khi các tài liệu được nhận với thời hạn.

Biên độ an toàn: các loại thư tín dụng bổ sung trong ngoại thương

• Thư tín dụng có thương lượng hối phiếu, tức là khả năng thực hiện thanh toán của bất kỳ ngân hàng nào. Trong trường hợp này, có nguy cơ có sự khác biệt trong các quy tắc xử lý tài liệu. Đó là lý do tại sao,khi lựa chọn một loại thư tín dụng, cần phải nghiên cứu kỹ về khái niệm và các hình thức thanh toán quốc tế.
• Thư tín dụng sử dụng hóa đơn. Trong các tính toán như vậy, chứng từ chính là hóa đơn chiếu lệ chỉ rõ loại và các loại lô hàng, đảm bảo giao hàng cho người mua ngay cả sau khi thanh toán.

Các khoản thanh toán có đường màu đỏ là thư tín dụng cung cấp cho việc thanh toán các khoản tạm ứng.

Hình thức tiền mặt

Trong lĩnh vực kinh doanh và giao dịch tài chính, phương thức thu tiền của các hợp đồng tài trợ đặc biệt phổ biến và thống nhất, được sử dụng rộng rãi trong thực tiễn thanh toán quốc tế.

Thu tiền là nghĩa vụ của ngân hàng chuyển tiền (hoặc nhà xuất khẩu) để thực hiện tất cả các hành động cần thiết liên quan đến lệnh của khách hàng chính, và nhận tiền từ người trả tiền - người tham gia giao dịch, ghi có tiền cho tài khoản của người gốc.

Hình thức tổ chức và các hình thức thanh toán quốc tế theo hình thức nhờ thu có hai loại: thuần và chứng từ.

• Thu ròng là các khoản thanh toán trên hối phiếu và kỳ phiếu, séc; chứng từ thương mại không liên quan đến loại biên lai thanh toán này.
• Tập hợp tài liệu là tập hợp các tài liệu đi kèm với một giao dịch thương mại: hóa đơn, giao hàng, tài liệu mạng lưới vận chuyển (carnet-tir).

Theo quy định, hình thức thu tiền trong các khu định cư quốc tế được sử dụng giữa các khách hàng đã hợp tác lâu dài.

Mẫu này khôngcung cấp cho các khoản thanh toán vô điều kiện, chẳng hạn như với các hình thức thanh toán bằng thư tín dụng, tuy nhiên, nó có những lợi thế riêng không thể phủ nhận.

• Trước hết, rủi ro giao dịch thanh toán thấp hơn so với thư tín dụng.
• Dễ dàng hoạt động với tiết kiệm trực tiếp khi giao dịch ngân hàng, giảm chi phí chung.
• Giảm mức độ trách nhiệm đối với các ngân hàng tham gia giao dịch.

Các bên thích thanh toán nhờ thu trong các giao dịch ngoại thương được xác định bởi luật pháp quốc tế hiện hành. Đây là ngân hàng gốc, ngân hàng chuyển tiền, mà người gốc đã ủy thác nhận các khoản thanh toán; ngân hàng thu hoặc ngân hàng xuất trình các chứng từ cho người trả tiền và cuối cùng là người trả tiền theo thỏa thuận.

Đồng thời, ngân hàng chuyển tiền không có nghĩa vụ kiểm tra các chứng từ do người nhận thanh toán - người ký gửi, việc xác minh thuộc trách nhiệm của nhà xuất khẩu.

Bản thân các tài liệu, sự sẵn có của các thông tin chi tiết về ngân hàng và các bên tham gia giao dịch được điều chỉnh bởi các quy tắc thực hiện lệnh nhờ thu. Các quy tắc cũng quy định các điều khoản chính của giao dịch với lệnh thu tiền.

Các hình thức và loại thanh toán khác

Ngoài thư tín dụng và thanh toán nhờ thu, là những hình thức thanh toán quốc tế chính trong các giao dịch ngoại thương, các hình thức khác của chúng cũng được sử dụng rộng rãi.

Ngoài các kiểu trên, chúng còn được biểu thị bằng các kiểu quan trọng sau:

1. Chuyển khoản ngân hàng là một trong những hình thức giao dịch ngoại hối được chấp nhận. Chuyển khoản là hình thức thanh toán tiền trực tiếp cho người nhận hoặc chuyển khoảntiền tệ chuyển từ ngân hàng này sang ngân hàng khác thay mặt cho khách hàng của ngân hàng. Đồng thời, ngân hàng không chịu bất kỳ nghĩa vụ nào trong việc thực hiện hợp đồng, là cơ sở cho việc chuyển tiền. Theo luật pháp của Liên bang Nga, ngân hàng là một đại lý kiểm soát tiền tệ, nhưng ngân hàng này thực hiện các nghĩa vụ của mình trong khuôn khổ do pháp luật quy định: nó lập hộ chiếu giao dịch, theo dõi tính kịp thời của việc bán ngoại tệ từ hoạt động xuất khẩu và nhận chứng từ hải quan xác nhận giao dịch đã được thông quan dưới sự kiểm soát của hải quan. Tất cả các nghĩa vụ khác để thực hiện hợp đồng được giao cho khách hàng - người tham gia hoạt động kinh tế đối ngoại.
2. Một trong những hình thức thanh toán qua ngân hàng là thanh toán trước. Theo quy định, nó được thực hiện bởi các nhà nhập khẩu, và khoản thanh toán trước, theo thông lệ thế giới, có thể lên tới 30% giá trị giao dịch. Thông thường, thanh toán trước cho việc cung cấp kim loại đắt tiền, thiết bị có giá trị và thực hiện các đơn đặt hàng đắt tiền riêng lẻ theo hợp đồng.
3. Một loại chuyển khoản ngân hàng là chuyển khoản chứng từ (có điều kiện) - chúng bao gồm việc ngân hàng của người xuất khẩu cung cấp bảo lãnh cho ngân hàng của người nhập khẩu để thanh toán số tiền thích hợp sau khi cung cấp chứng từ xác nhận lô hàng và chất lượng của hàng hóa. Để thực hiện chuyển chứng từ, nhà xuất khẩu cung cấp cho ngân hàng các chứng từ vận chuyển xác nhận việc hàng hóa đã xuất cảnh bên ngoài quốc gia xuất khẩu, tức là xác nhận việc xuất khẩu hàng hóa từ lãnh thổ xuất khẩu.
4. Thanh toán tiền tệ trên tài khoản mở - thực tế sử dụng các hình thức khác nhau hiện naythanh toán qua ngân hàng quốc tế. Hình thức thanh toán này được sử dụng giữa các khách hàng đã hợp tác lâu dài trong lĩnh vực hoạt động xuất nhập khẩu và do đó tin tưởng lẫn nhau vô điều kiện. Giao dịch tài khoản mở có đặc điểm là, khi vận chuyển hàng hóa, người xuất khẩu mở tài khoản cho đối tác của mình trong hợp đồng - người nhập khẩu hàng hóa - tại ngân hàng dưới danh nghĩa người mua, nhập các khoản thanh toán theo giao dịch để ghi nợ. của tài khoản mở. Sau khi vận chuyển hàng hóa, nhà nhập khẩu thanh toán khoản nợ bên Nợ của tài khoản, do đó, các khoản thanh toán theo hợp đồng được đóng lại.

Cơ chế thực hiện chuyển khoản ngân hàng để mở tài khoản rất đơn giản. Khách hàng mở tài khoản và ký thỏa thuận với ngân hàng về nghĩa vụ ngân hàng giữ tiền của khách hàng trên tài khoản này và ghi có tất cả các khoản tiền đến vào tài khoản do khách hàng mở - có lợi cho chủ sở hữu. Đồng thời:

• Ngân hàng chuyển nhượng, ngân hàng trung gian và người thụ hưởng (ngân hàng chuyển nhượng) trong các giao dịch ngoại hối được coi là bên thứ ba tham gia giao dịch.
• Quy trình sử dụng tiền, chuyển tiền và lưu trữ được thương lượng khi ký kết thỏa thuận mở tài khoản đại lý.
• Đối với nghĩa vụ chuyển khoản của ngân hàng, khách hàng cung cấp cho ngân hàng lệnh thanh toán. Ngân hàng thực hiện thanh toán trên cơ sở lệnh thanh toán và thỏa thuận mở tài khoản.

Chuyển để mở tài khoản, theo quy định, được thực hiện trong hệ thống SWIFT và không mất quá một giờ. Cơ chế báo cáo kỳ của một số ngân hàngđôi khi làm chậm trễ việc nhận tiền, chuyển qua tài khoản đại lý của ngân hàng, được ghi có trong một ngày vào tài khoản khách hàng và trễ hơn nhiều so với việc người mua chuyển tiền thực tế.

Thanh toán bù trừ tiền tệ như một trong những hình thức thanh toán của ngân hàng trong hoạt động ngoại thương

Đây là hình thức thanh toán được chấp nhận dựa trên thỏa thuận giữa chính phủ của hai hoặc nhiều quốc gia. Thỏa thuận xác định sự bù trừ bắt buộc lẫn nhau của các nghĩa vụ và yêu cầu.

Các mục tiêu đạt được với sự trợ giúp của các khu định cư rất đa dạng. Theo quy định, khi ký kết thỏa thuận thanh toán bù trừ, mỗi bang sẽ giải quyết các nhiệm vụ cụ thể của riêng mình. Nó có thể là:

• nhiệm vụ để đảm bảo chi tiêu cân bằng của vàng và dự trữ ngoại hối thông qua các giao dịch ngoại thương;
• một cách để nhận được nhiều khoản vay ưu đãi;
• cũng được sử dụng như một biện pháp đối phó với các điều khoản hợp đồng bất lợi từ các quốc gia khác;
• đóng góp vào việc cung cấp hỗ trợ kinh tế vô cớ và tài trợ có mục tiêu cho các quốc gia tụt hậu về phát triển kinh tế với bảng cân đối kế toán thụ động.

Một tính năng của thanh toán bù trừ là thay thế tiền tệ quốc tế (đắt tiền) trong các thanh toán bằng ngân hàng thanh toán bù trừ với khả năng thanh toán bằng tiền quốc gia để đạt được khoản bù đắp cuối cùng của tất cả các yêu cầu.

Trong lĩnh vực quan hệ quốc tế, thanh toán bù trừ đóng một vai trò quan trọng và góp phần vào việc sử dụng đầy đủ hơn các đồng tiền quốc gia, việc trao đổi tiền tệ lẫn nhau để tiến hànhthanh toán, cung cấp khả năng tạo ra khả năng chuyển đổi, trong khuôn khổ các thỏa thuận, tiền tệ quốc gia.

Hình thức thanh toán bù trừ tiền tệ phụ thuộc vào các quốc gia tham gia hiệp định và có thể là các hiệp định song phương và đa phương. Một ví dụ nổi bật về các dàn xếp thanh toán bù trừ đa phương là hiệp hội lịch sử trước đây của các nước thành viên CMEA, hiện tại đây là các nước EEC.

Kết

Ngân hàng Hình thức thanh toán quốc tế đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế thế giới. Chúng điều chỉnh các khoản thanh toán và nghĩa vụ theo các giao dịch ngoại thương.

Góp phần phát triển mối quan hệ kinh tế, văn hóa và kinh doanh giữa các quốc gia.

Tỷ lệ thuận với trình độ phát triển kinh tế của đất nước, tính chuyển đổi của đồng tiền quốc gia là điều kiện cần và là quy tắc để thực hiện các giao dịch thương mại, lựa chọn hình thức thanh toán quốc tế của ngân hàng.

Tất cả các điều kiện này cần được thảo luận chi tiết giữa các bên liên quan với việc cân nhắc bắt buộc các mối quan hệ đôi bên cùng có lợi và pháp luật điều chỉnh các quan hệ tài chính ngoại hối trong nước.

Hình thức thanh toán qua ngân hàng quốc tế là đỉnh cao của bất kỳ giao dịch ngoại thương nào. Các ngân hàng không chỉ điều chỉnh tính kịp thời của các khoản thanh toán mà còn đóng vai trò như một hình thức bảo đảm cho các giao dịch thương mại đang diễn ra.

Nếu không có sự tham gia của ngân hàng, nhiều mối quan hệ thương mại sẽ không thể thực hiện được. Việc sử dụng các quy tắc và văn bản thống nhất cho phép các nhà xuất khẩu và nhập khẩu - những người tham gia vào thị trường ngoại thương, thực hiện một cách hiệu quả và có lợitừ đó đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế quốc tế.