Н1 - tỷ lệ an toàn vốn. H1 tiêu chuẩn: giá trị

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Để tạo một ngân hàng, bạn cần hình thành một quỹ được ủy quyền. Đây là số tiền tối thiểu cần có để thực hiện hoạt động này. Theo luật của Liên bang Nga, khối lượng của nó là 5 triệu euro tính theo đồng rúp. Căn cứ vào khối lượng vốn của tổ chức, khả năng tăng trưởng và phát triển của tổ chức được xác định. Để làm được điều này, cần có một chỉ số đặc biệt về mức độ đủ của quỹ riêng. Đọc tiếp để tìm hiểu tiêu chuẩn H1 là gì và nó được tính toán như thế nào.

Vốn ngân hàng

Nó bao gồm số tiền riêng và quỹ bổ sung. Chỉ số này được tính theo công thức sau:

UK=OK + DC, trong đó:

UK - vốn ngân hàng, OK - số tiền riêng, DK - vốn bổ sung.

Nguồn hình thành MC cho ngân hàng dưới hình thức CTCP:

• giá trị danh nghĩa của cổ phiếu phổ thông thực sự được đưa ra thị trường;
• thặng dư chia sẻ;
• giá trị danh nghĩa của cổ phiếu ưu đãi, với điều kiện các tài liệu sáng lập quy định rằng chúng được phép không trả cổ tức, nếu điều này không dẫn đến hình thành nợ cho người sở hữu chứng khoán;
• quỹ được hình thành theo yêu cầu của Ngân hàng Trung ương;
• lợi nhuận của năm hiện tại, được kiểm toán viên xác nhận;
• sự khác biệt giữa Vương quốc Anh và Vương quốc Anh, nếu sau khi tổ chức lại, số tiền của chính ngân hàng giảm xuống.

Nguồn gốc của sự hình thành IC đối với các ngân hàng dưới hình thức LLC là việc thanh toán cổ phần của những người sáng lập.

Quy định kinh tế

Ngân hàng Trung ương thường xuyên phân tích lượng vốn tự có của các tổ chức tín dụng. Nó phải tuân thủ các chỉ tiêu quy định tại Hướng dẫn số 1 "Về thủ tục điều tiết hoạt động của các ngân hàng." Trong đó quan trọng nhất là H1, tỷ lệ an toàn vốn. Nó điều chỉnh các rủi ro mất khả năng thanh toán của ngân hàng, cho thấy lượng vốn chủ sở hữu tối thiểu cần thiết để bù đắp tổn thất. Việc tính toán tiêu chuẩn H1 được thực hiện theo công thức sau:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + CRV + p. 8992 + 10 x OR + PP), trong đó:

1. SK - vốn ngân hàng;
2. Cree - hệ số rủi ro của tài sản AI;
3. p. - số dòng trong báo cáo;
4. rủi ro:

• KRV - cho các khoản nợ tiềm tàng;
• KRS - dành cho các giao dịch khẩn cấp;
• HOẶC - hoạt động;
• РР - thị trường;
• PC - tăng hệ số.

H1 - tỷ lệ an toàn vốn - đối với các ngân hàng có vốn chủ sở hữu trên 5 triệu EUR nên là 10%. Nếu AC nhỏ hơn, thì giá trị của hệ số phải từ 11% trở lên.

Theo phương pháp luận của Ủy ban Basel, mức độmức đủ được tính riêng cho vốn của cấp một và cấp hai. Đầu tiên, khối lượng cổ phiếu được mua lại, quỹ dự trữ và lợi nhuận của các năm thô được tính toán. Vốn cấp 2 bao gồm dự trữ đánh giá lại, dự phòng tổn thất và các chứng khoán hỗn hợp khác nhau.

Tỷ lệ thanh khoản

Tiêu chuẩn H2 được xác định bằng tỷ lệ giữa tài sản có tính thanh khoản cao và số lượng nợ phải trả:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), trong đó:

Н2 - tỷ lệ thanh khoản tức thì;

La - tài sản có tính thanh khoản cao (tiền mặt, kim loại quý, ngoại tệ, số dư nostro; số dư trên tài khoản đại lý với Ngân hàng Trung ương; đầu tư vào chứng khoán chính phủ);

Bv - 20% số dư tài khoản không kỳ hạn;

Bv1 - tổng số dư tối thiểu của quỹ trên tài khoản yêu cầu của cá nhân và pháp nhân.

Giá trị tính toán của H2 phải từ 15% trở lên.

Tỷ lệ thanh khoản hiện tại:

H3=La / (Từ - 0,5 x Bv1)

ở đâu:

Nghĩa vụ từ - không kỳ hạn với thời hạn lên đến 30 ngày: số dư trên tài khoản vãng lai, "loro", tiền gửi và tiền ký quỹ; các khoản vay, bảo lãnh và bảo lãnh và các nghĩa vụ khác;

Bv1 - tổng số dư tối thiểu của quỹ trên tài khoản yêu cầu của cá nhân và pháp nhân trong tối đa một tháng.

Giá trị được tính toán của hệ số phải nhỏ hơn 50%.

Hệ số thanh khoản dài hạn được tính cho các khoản nợ phải trả và các khoản vay có thời hạn trên 12 tháng:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), trong đó:

Kr - các khoản vay do ngân hàng cung cấp bằng đồng rúp và ngoại tệ. Con số này cũng nên bao gồm 50% bảo lãnh và bảo lãnh ngân hàng có cùng thời hạn hiệu lực;

D - tiền gửi và khoản vay đã nhận;

O - số tiền của tổng số dư tối thiểu trên các tài khoản có thời gian đáo hạn lên đến 1 năm.

Tỷ lệ được tính toán phải nhỏ hơn 120%.

Các ngân hàng được phục hồi không tuân thủ tỷ lệ bảo hiểm trách nhiệm pháp lý H1

Điều này đã được thể hiện qua kết quả phân tích tài chính của các tổ chức tín dụng. Đặc biệt, Mosoblbank đã không tuân thủ tiêu chuẩn H1 vào tháng Hai. Giá trị của hệ số của tổ chức tín dụng bằng 0%, với mức bắt buộc là 10%. Tổ chức cũng thiếu cơ bản, vốn cố định, tài sản lưu động dài hạn. Mọi thứ không tốt hơn ở Ngân hàng Kinh doanh Tài chính. Chỉ số thanh khoản hiện tại đã vượt giá trị yêu cầu 4,32%. Các tiêu chuẩn về an toàn vốn cơ bản và cố định cũng bị vi phạm. Tổ chức được khử trùng thứ ba - "Inres" - đã không tuân thủ các yêu cầu của Ngân hàng Trung ương trong 19 ngày và "BTA-Kazan" - 15 ngày liên tiếp. Trong NB "TRUST", giá trị của các tỷ lệ an toàn của vốn cơ bản, cố định, mức tối đa lớn và việc sử dụng các quỹ riêng và quỹ của các pháp nhân khác lên tới 0%.

Bimbank

Tổ chức tín dụng này đã tổ chức lại nhóm tài chính "ROST" vào mùa thu năm ngoái. Nhưng vấn đề nảy sinh đối với tất cả những người tham gia trong quá trình này. "Rost Bank" vào cuối tháng 1 đã vi phạm tiêu chuẩn H1, không ghi bànđủ số lượng tài sản dài hạn và vượt quá mức rủi ro cho mỗi khách hàng. Tổ chức tín dụng "Kedr", cũng là một phần của tập đoàn tài chính này, đã không có đủ quỹ riêng trong suốt tháng Giêng để đảm bảo các hoạt động của mình. Ngoài ra, định chế đã vượt quá giới hạn rủi ro lớn, bảo lãnh và bảo lãnh và mức độ rủi ro nội gián. Tại ngày 2015-01-12, Bimbank cũng không đủ vốn cố định để hỗ trợ hoạt động. Nhưng sau đó tình hình được cải thiện.

Hậu quả

Danh sách các tổ chức khác đã vi phạm tiêu chuẩn H1 bao gồm: NPO "Trung tâm giải quyết Petersburg", bị tước giấy phép các ngân hàng "Đóng tàu", "Tavrichesky", "Tài chính và Công nghiệp". Các biện pháp tác động khác nhau không được áp dụng đối với các tổ chức tín dụng đang trong giai đoạn khôi phục tài chính. Nhưng khi tỷ lệ an toàn vốn H1 của ngân hàng bị Svyaznoy vi phạm, những câu hỏi bắt đầu được đặt ra. Theo luật, Ngân hàng Trung ương có thể thu hồi giấy phép nếu giá trị hệ số giảm xuống 2%. Trong năm báo cáo, điều này xảy ra với các ngân hàng khá thường xuyên do lỗi kỹ thuật. Nhưng nếu sau khi sửa chữa các vấn đề, giá trị của hệ số không tăng lên, thì Ngân hàng Trung ương có thể yêu cầu một kế hoạch phục hồi tài chính hoặc giới thiệu người quản lý của mình vào cơ cấu. Đối với Svyaznoy, hệ số này đã giảm xuống 9,19% chỉ trong một ngày do ngân hàng cần tăng khấu trừ vào khoản dự trữ.

Mới dẫn đầu thị trường

Tiêu chuẩn H1 cho các ngân hàng được quy định ở mức 10% theo luật. TỪTrong năm 2013, Tinkoff được viết hoa nhiều nhất. Giá trị của hệ số sau đó đạt 15,8% và vẫn ở mức cao, bất chấp xu hướng trên thị trường. Theo kết quả của quý I, con số này giảm xuống còn 15,22%. Russian Standard lập kỷ lục mới - 17,65%. Các tổ chức tín dụng khác có giá trị chỉ số thấp: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard đã tái cấu trúc Eurobonds, kéo dài thời hạn đến năm 2020, đã nhận thêm vốn với số tiền 350 triệu đô la và tăng 4% trong 6 tháng. Đối với điều này, ngân hàng đã trả cho các nhà đầu tư một khoản phí bảo hiểm là 5 điểm phần trăm. từ mệnh giá của trái phiếu và tăng tỷ lệ lên 13% cho một phiếu giảm giá. Đến nay, thủ đô của "Tiêu chuẩn Nga" là 64 tỷ rúp. Do đó, tổ chức có thể thu hút các khoản nợ phải trả thông qua đấu thầu, cho các công ty liên quan vay với khối lượng lớn hơn. Khoản lỗ được bù đắp bằng vốn cấp 1. Mức độ đầy đủ của nó là thấp - 6,26%. Nhưng điều này là do nó không bao gồm các trái phiếu cấp dưới.

Trong quý đầu tiên, ngân hàng đã lỗ 6,5 tỷ rúp. Vào cuối năm 2014, lợi nhuận lên tới 1,4 tỷ rúp. Nếu lỗ không được giảm bớt, thì áp lực vốn cấp 1 sẽ chỉ ngày càng gia tăng. Các đối thủ trên thị trường có giá trị của chỉ số này cao hơn: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank chưa muốn nổi bật trên thị trường

Tổ chức đã nhận được một khoản vay thứ cấp từ Ngân hàng Trung ương với số tiền là 500 tỷ euro. Con số này hiện đã được bao gồm trong vốn chủ sở hữu. Cấp độ thứ hai. Nếu nó được chuyển đổi, thì tiêu chuẩn H1 sẽ tăng 1,2 điểm phần trăm từ 12%. So với các đối thủ cạnh tranh và vị thế của tổ chức trên thị trường, giá trị của hệ số không cao. Nhưng với tình hình kinh tế vĩ mô và tình hình ở Ukraine, kết quả là hoàn toàn có thể chấp nhận được.

Kết

Để thị trường hoạt động thành công, ngân hàng cần có vốn riêng của mình. Khối lượng của chúng phải tư vấn cho các tiêu chuẩn đầy đủ đã được thiết lập. Ngân hàng Trung ương thường xuyên kiểm tra giá trị của các hệ số này. Nếu chỉ tiêu được tính toán giảm xuống 2%, thì giấy phép của tổ chức tín dụng có thể bị thu hồi.