Tăng thuế: lý do, luật, ngày có hiệu lực, danh sách các loại thuế, thuế suất và lợi ích

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Hệ thống thuế là một nguồn quan trọng của ngân sách nhà nước, từ đó chi trả cho nhiều tổ chức và dịch vụ xã hội. Vào năm 2018, những thay đổi lớn đã diễn ra ở Nga: một số mức thuế tăng lên, và các loại thuế mới cũng xuất hiện. Bạn có thể đọc thêm về việc tăng thuế và nó sẽ ảnh hưởng như thế nào đến hạnh phúc của những người bình thường trong bài viết này.

Thuế tăng

Năm 2018, những thay đổi nghiêm trọng đã diễn ra ở Nga. Trước khi mọi người có thời gian để đối mặt với việc tăng tuổi nghỉ hưu, đã xuất hiện thông tin rằng họ sẽ tăng tỷ lệ một số loại thuế. Dự luật đã được đệ trình để xem xét vào mùa xuân, và vào mùa hè, quyết định cuối cùng đã được đưa ra nhằm tăng thu nhập để có giá trị gia tăng. Những thay đổi sẽ ảnh hưởng đến tất cả mọi người, bất kể tình trạng và tuổi tác. Xét cho cùng, việc tăng thuế VAT ảnh hưởng đến tất cả hàng hóa và dịch vụ, cũng như các sản phẩm thực phẩm mà mọi đối tượng công dân có nhu cầu. Thoạt nhìn, việc tăng thuế là hoàn toàn không thể nhận thấy: trung bình, họsẽ chỉ tăng 2-3%. Tất cả các thay đổi sẽ có hiệu lực từ tháng 1 năm 2019.

Ý kiến của các chuyên gia và chính trị gia về các vấn đề thảo luận về tăng thuế đã khác nhau. Một số người tin rằng đây là một biện pháp quá sớm sẽ chỉ làm chậm tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế. Những người khác chắc chắn rằng điều này sẽ giúp đảm bảo tăng trưởng phúc lợi của những người hưu trí và các bộ phận dân cư dễ bị tổn thương khác. Sau khi tăng thuế suất, gánh nặng chủ yếu sẽ rơi vào các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Kết quả là, sự tăng giá của hàng hóa sẽ được cảm nhận bởi tất cả mọi người. Chỉ các công ty sản xuất lớn mới có thể kiềm chế việc tăng giá thông qua bán hàng.

Những loại thuế nào sẽ được tăng lên?

Dự kiến tăng thuế suất ở những khu vực nào? Được biết chắc chắn rằng các loại thuế sau sẽ tăng vào năm 2019:

• VAT sẽ tăng từ 18% lên 20%.
• Thanh toán đặc biệt cho một số nhóm hàng nhất định (thuốc lá và thuốc lào).
• Thuế suất thuế thu nhập cá nhân sẽ trở nên lũy tiến đối với những người có thu nhập trên 3 triệu rúp.
• Cơ sở cận biên cho phí bảo hiểm sẽ tăng 10-15 phần trăm. Việc tăng thuế lương hưu nhằm mục đích tăng số tiền lương hưu cho người lớn tuổi.

Mặc dù thực tế là cho đến nay có rất ít loại thuế thực sự được tăng lên, nhưng quá trình áp dụng các đổi mới về thuế đã bắt đầu ở Nga. Nhiều khả năng thời gian cải cách hệ thống thuế sẽ kéo dài hơn một năm, vì vậy bạn không nên hy vọng rằng những thay đổi sẽ kết thúc ở đó. Tổng thống Nga V. V. Putin đã chính thức hứa rằng sẽ không tăng thuế thu nhập trong năm 2018 và ông đã giữ lời. Nhưng đã có những cuộc thảo luận sôi nổi trong chính phủtăng và các mức thuế khác. Những dự án nào được chấp nhận để xem xét?

Thuế thu nhập

Thuế thu nhập cá nhân - hay còn gọi là thuế thu nhập - là loại thuế bắt buộc đối với tất cả cư dân của Liên bang Nga, được trả từ số tiền nhận được. Đối với bộ phận dân cư chính, tỷ lệ này là 13%, và chỉ đối với một số nhóm công dân có thu nhập cao - 35%. Vào tháng 3 năm 2018, một dự thảo luật về việc tăng thuế thu nhập cá nhân từ 13 lên 15% đã được trình lên Đuma Quốc gia. Hầu hết các quan chức đã chấp thuận nó, nhưng vẫn chưa có thay đổi nào được thực hiện. Việc tăng thuế suất đã gây ra nhiều sự bất bình trong dân chúng. Vì cải cách lương hưu đã được thực hiện vào năm 2018, Bộ Tài chính đã công bố một lá thư cho người dân, trong đó giải thích rằng thuế sẽ không được thay đổi trong năm nay. Bất chấp thâm hụt ngân sách của Liên bang Nga, không có kế hoạch tăng thuế suất vào năm 2019 và 2020.

Tăng thuế thu nhập không chỉ có hại mà còn có lợi. Các chuyên gia tin tưởng rằng tỷ lệ tăng hai phần trăm sẽ không đóng một vai trò quan trọng trong cuộc sống hàng ngày của mọi người. Và nhờ một chiến dịch như vậy, khoảng 600 tỷ rúp sẽ xuất hiện trong ngân sách, số tiền này sẽ được sử dụng cho các nhu cầu của người dân. Năm 2018, nền kinh tế không tăng trưởng, nguồn ngân sách dự phòng ngày càng cạn kiệt, nên sớm muộn gì Chính phủ cũng có thể thông qua việc tăng thuế thu nhập cá nhân. Nhưng trong vài năm tới, bạn không thể lo lắng về việc tăng thuế thu nhập.

VAT

VAT là thuế giá trị gia tăng giúp mang lại nhiều tiền cho ngân sách. Thuế được tính trên tất cả hàng hóa vàsản phẩm được bán với giá cao hơn giá thành của chúng. Tăng thuế lên 20% là một trong những tin tức lớn nhất của năm 2018. Chính phủ quyết định tăng thuế VAT để xóa thâm hụt ngân sách. Đồng thời, việc tăng thuế suất thêm 2% sẽ mang lại thêm 600 tỷ rúp. Nhưng liệu biện pháp này có chính đáng không? Xét cho cùng, việc tăng thuế VAT sẽ ảnh hưởng đến giá vốn hàng hóa và dịch vụ, cũng như ảnh hưởng nghiêm trọng đến các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các chuyên gia nghĩ gì về điều này?

Tăng thuế VAT sẽ làm tăng tỷ lệ lạm phát. Ngoài ra, nó sẽ đánh vào các lĩnh vực dễ bị tổn thương nhất đã phải gánh chịu sau nhiều cuộc khủng hoảng và trừng phạt: sản xuất công nghệ cao, cơ khí chế tạo. Điều này cũng sẽ ảnh hưởng đến dân số, đặc biệt là những người đã ở dưới mức nghèo khổ. Tăng thuế lên 20% sẽ làm tăng giá của hầu như tất cả thực phẩm và hàng hóa thiết yếu. Chính phủ có kế hoạch giới thiệu các danh mục sản phẩm ưu đãi mà thuế suất sẽ không tăng: đó là các sản phẩm y tế, trẻ em và một số sản phẩm khác.

Theo các quan chức, việc tăng thuế VAT là cần thiết cho nhu cầu của chính phủ và để kích thích tăng trưởng kinh tế. Nhưng việc tăng thuế suất sẽ chỉ làm giảm sự phát triển của hệ thống kinh tế, và hầu hết các doanh nghiệp nhỏ sẽ không còn tồn tại hoàn toàn. Do đó, các chuyên gia nghi ngờ về những thay đổi này và không tin vào tác động tích cực của cuộc cải cách.

Thay đổi về các loại thuế khác

Mặc dù việc tăng thuế VAT và thuế thu nhập cá nhân là chủ đề được thảo luận nhiều nhất trong năm 2018năm, đây không phải là những thay đổi duy nhất diễn ra trong hệ thống thuế.

Bắt đầu từ năm 2018, thuế vận tải sẽ được thực hiện. Công dân sẽ không được phép thanh toán lâu hơn: từ bây giờ, thời hạn sẽ được chuyển sang tháng 12, điều này sẽ cho phép họ tích lũy số tiền cần thiết.

Thuế tài sản sẽ được tính dựa trên giá trị địa chính của đối tượng. Vì vậy, ngay cả khi bạn mua đất trị giá 200 nghìn, và trong vài năm nữa nó đã trị giá 500 nghìn, thì thuế sẽ được tính cho bạn ở chữ số cuối cùng.

Vào năm 2018, việc miễn thuế bất động sản, miễn nộp thuế trong trường hợp hết thời hạn, sẽ bị hủy bỏ. Đây là một tin buồn đối với nhiều chủ sở hữu, vì dù sao thì bây giờ họ cũng sẽ phải nộp 13% chi phí nhà ở cho kho bạc nhà nước.

Vào năm 2018, phí nghỉ dưỡng đã được áp dụng, được tính khi vào một số vùng của Nga. Những thay đổi đã ảnh hưởng đến các vùng Altai, Krasnodar, Stavropol và Cộng hòa Crimea. Những thay đổi sẽ không ảnh hưởng đến các danh mục đặc quyền của dân số.

Tất cả các pháp nhân và doanh nhân cá nhân được yêu cầu chuyển sang máy tính tiền trực tuyến, điều này sẽ giúp nhà nước theo dõi các khoản thanh toán và lưu giữ hồ sơ chính xác về thu nhập. Giờ đây, bất kỳ cửa hàng và điểm bán lẻ nào đều phải có thanh toán trực tuyến.

Tăng phí giao dịch. Vào năm 2018, tỷ lệ mới là 1.285.

Trong lĩnh vực dầu mỏ, thuế thu nhập bổ sung sẽ được áp dụng vào năm 2019. Mục tiêu chính của thuế này là kích thích sự phát triển và sản xuất dầu ở các mỏ đã chín.

Duma Quốc gia đang thảo luậndự luật để giới thiệu một loại thuế cho công dân tự kinh doanh. Nếu nó được thông qua, những thay đổi sẽ ảnh hưởng đến 22 loại công dân, bao gồm thợ sửa ống nước, gia sư, thợ làm tóc, nhiếp ảnh gia và người làm nghề tự do.

Tại sao tăng thuế?

Vào tháng 5 năm 2018, Tổng thống đã ban hành một sắc lệnh đặt ra mục tiêu cho những năm tới. Nó bao gồm sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước, cũng như cải thiện phúc lợi của công dân. Là một phần của việc thực hiện các luật này, các cải cách về lương hưu và thuế đã được quy định, góp phần vào việc thực hiện nhanh chóng các mục tiêu. Các chuyên gia đã tính toán rằng dự kiến sẽ chi khoảng 8 nghìn tỷ rúp để thực hiện nghị định này. Hiện tại, không có số tiền này trong kho bạc, đó là lý do tại sao ở Nga phải dùng đến biện pháp như tăng thuế. Một phần của số tiền cần thiết sẽ được nhận bằng cách tăng tuổi nghỉ hưu và phần còn lại bằng cách tăng thuế VAT.

Nga hiện có một trong những loại thuế giá trị gia tăng thấp nhất. Ở châu Âu, tiêu chuẩn là 20-23% giá trị hàng hóa. Tỷ lệ cao nhất là ở Phần Lan và Na Uy, trong khi tỷ lệ thấp nhất là ở Singapore và Thái Lan.

Điều này sẽ ảnh hưởng như thế nào đến ví

Thuế suất VAT không đổi kể từ tháng 1 năm 2014. Khi thuế được tăng lên, các nhà sản xuất không có khả năng làm việc có hại cho chính họ. Với mức độ xác suất cao, họ sẽ tính cả số thuế GTGT vào giá vốn cuối cùng của hàng hóa, và toàn bộ gánh nặng thuế sẽ đổ lên vai người tiêu dùng. Một mặt, tăng thuế có thể mang lại nguồn tiền mới cho ngân sách. TỪmặt khác, nhiều người nghi ngờ liệu số tiền này có được sử dụng vì lợi ích của người dân hay không. Ngoài ra, sức mua của người Nga đang ở mức giới hạn. Lạm phát cao và một loạt khủng hoảng kéo dài không dứt đã khiến người dân tiêu tiền rất tiết kiệm. Sau khi tăng thuế VAT, mọi người sẽ bắt đầu tiết kiệm nhiều hơn, điều này cuối cùng sẽ dẫn đến tiêu dùng thấp hơn. Nhiều ngành sản xuất sẽ bị bỏ hoang và giảm sút, kết quả là nền kinh tế cũng sẽ giảm tốc độ tăng trưởng. Do đó, ngân sách của đất nước sẽ tiếp tục bị thu hẹp.

Các chuyên gia của các ngân hàng cho rằng việc tăng thuế VAT, cũng như thuế thu nhập trong tương lai sẽ không mang lại điều gì tốt đẹp, ngoại trừ những lợi ích nhất thời. Trong tương lai, nền kinh tế Nga sẽ trải qua những động lực tiêu cực và những bộ phận dân cư dễ bị tổn thương sẽ không thể mua ngay cả những sản phẩm thiết yếu.

Ưu và nhược điểm

Năm 2018, có nhiều chủ đề bàn luận: World Cup, tăng thuế VAT, xăng tăng giá, tăng tuổi nghỉ hưu. Nhiều thay đổi không cho phép các tranh chấp lắng xuống cho đến nay. Một số chuyên gia cho rằng những cải cách là cần thiết, và nếu không có chúng thì việc phát triển đất nước hơn nữa là không thể. Những người khác cho rằng hàng nghìn tỷ rúp thu hút được sẽ không thay đổi mức sống của người Nga theo bất kỳ cách nào, nhưng họ có thể hạ thấp chúng. Ai đúng?

Một số người Nga không chống lại việc tăng thuế. Xét cho cùng, trong tương lai, điều này có thể mang lại cho họ một tuổi già thoải mái và một cuộc sống chất lượng hơn. Vấn đề là hệ thống thuế ở Nga khôngminh bạch, và người dân không thể nhìn thấy nhu cầu ngân sách được sử dụng cho mục đích gì. Trong khi đó, thuế suất thuế giá trị gia tăng đã tăng lên; thuế thu nhập có thể sẽ tăng trong 5 năm tới. Thuế tiêu thụ đặc biệt đối với nhiên liệu cũng tăng mạnh trong năm 2018, điều này cuối cùng đã góp phần làm tăng giá xăng dầu. Các chuyên gia lo ngại rằng vào cuối năm giá mỗi lít sẽ vượt quá 50 rúp. Việc tăng chi phí nhiên liệu cùng với việc tăng thuế suất thuế GTGT càng làm tăng giá vốn cuối cùng của hàng hóa. Các nhà sản xuất sẽ cố gắng bù đắp chi phí vận chuyển hậu cần, điều này sẽ dẫn đến giá thành sản phẩm cuối cùng cao hơn.

Câu hỏi đặt ra là, liệu số tiền nhận được có thực sự mang lại lợi ích cho người dân không? Bản thân người Nga tỏ ra khá nghi ngờ về vấn đề này. Kinh nghiệm trong những năm qua cho thấy rõ ràng rằng việc tăng thuế và đưa ra những quy định mới không những không thúc đẩy nền kinh tế và sức mua mà còn góp phần làm cho tình hình tồi tệ hơn hiện nay. Trong vài năm qua, hơn nửa triệu doanh nghiệp nhỏ đã đóng cửa ở Nga, điều này chứng tỏ rõ ràng “hiệu quả” của chương trình như vậy.

Ý kiến của chuyên gia

Bất chấp sự không hài lòng của người dân, các quan chức Duma Quốc gia đánh giá những thay đổi sắp tới chủ yếu là tích cực. Andrei Makarov tuyên bố rằng số tiền nhận được là cần thiết cho ngân sách nhà nước và sẽ dành cho việc phát triển chăm sóc sức khỏe, cơ sở hạ tầng và các lĩnh vực xã hội. Trước câu hỏi về việc tăng thuế tiêu thụ đặc biệt, các quan chức lưu ý rằng biến động giá sẽ không đáng kể. GìĐối với thuế VAT và tác động của nó đối với ngành công nghiệp, theo người đứng đầu Bộ Công Thương, ở đây cũng sẽ không có tác động tiêu cực nào. Nhiều chuyên gia nói về lạm phát gia tăng, nhưng Andrey Makarov hứa rằng đây chỉ là hiện tượng tạm thời, và tình hình sẽ sớm ổn định. Chính phủ dự kiến sẽ tăng số lượng đầu tư và giảm tỷ lệ thất nghiệp. Nhìn chung, các nhân viên Duma Quốc gia chỉ mong đợi những thay đổi tích cực sẽ cải thiện hạnh phúc của công dân.

Kết quả

Nộp thuế là bắt buộc đối với tất cả các nước phát triển. Chính phủ cung cấp dịch vụ chăm sóc y tế cho người dân, giáo dục và xây dựng các cơ sở hạ tầng mới bằng chi phí ngân sách. Kinh phí được trích từ ngân sách liên bang để trả lương hưu và trợ cấp cho các bộ phận dân cư dễ bị tổn thương. Việc giảm tăng trưởng kinh tế ở Nga đã dẫn đến nhu cầu thay đổi đáng kể trong nhiều cơ cấu, bao gồm cả cơ cấu thuế. Vào năm 2018, các thay đổi đã được thực hiện đối với một số loại thuế: tài sản, đất đai, giao thông, nghỉ dưỡng. Từ tháng 1 năm 2019, thuế suất VAT sẽ được tăng từ 18% lên 20%, và đã có tranh chấp trong Duma Quốc gia về việc tăng thuế thu nhập ở Nga. Các chuyên gia không đồng ý về việc liệu những thay đổi này có tích cực hay không. Các doanh nghiệp nhỏ sẽ bền vững như thế nào, và liệu nhiều người đóng thuế có muốn “chui” vì gánh nặng quá lớn hay không, thời gian sẽ trả lời. Cho đến nay, người Nga chỉ nên kỳ vọng giá hàng hóa tăng bắt đầu từ tháng 1 năm 2019. Đồng thời, những thay đổi sẽ không ảnh hưởng đến các danh mục quan trọng:thuốc, sản phẩm dành cho trẻ em và một số sản phẩm.