Thuế khi bán nhà: mức giá, tính năng

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Nhiều công dân quan tâm đến thuế khi bán nhà ở Nga. Chúng có thực sự tồn tại? Và nếu có, thì ở những kích cỡ nào? Có cách nào để tránh bị đánh thuế? Chúng tôi sẽ phải tìm ra tất cả những điều này và không chỉ xa hơn. Như thực tiễn cho thấy, không có bất kỳ khó khăn thực sự nào về thuế. Chỉ cần chú ý đến một số điểm chính của luật pháp Liên bang Nga là đủ.

Thuế bán hàng - có hay không

Có thuế ở Nga khi bán nhà không? Hiểu vấn đề này không quá khó.

Vấn đề là giao dịch nói trên được gọi là bán bất động sản. Trong quá trình đó, chủ sở hữu nhận được một khoản lợi nhuận. Các khoản tiền này phải được báo cáo trên tờ khai thuế.

Theo quy định của pháp luật hiện hành, khi nhận thu nhập, công dân phải khai báo với cơ quan thuế. Hơn nữa, hầu hết lợi nhuận đều bị đánh thuế. Sự khác biệt nằm ở số lượng các khoản thanh toán sắp tới.

Tôi có cần phải trả thuế khi bán nhà của mình không? Dựa trên những điều đã nói ở trên, nó theo sau rằng có. Nhưng trong thực tế, mọi thứ không đơn giản nhưcó vẻ như. Có những trường hợp ngoại lệ không cần thiết phải chuyển tiền cho Sở Thuế Liên bang.

Quan trọng: việc sử dụng trợ cấp không được miễn trừ việc kê khai thu nhập.

Số tiền thanh toán

Chúng ta sẽ nói về những trường hợp ngoại lệ sau. Để bắt đầu, hãy giải quyết vấn đề thuế khi tiến hành các giao dịch với tài sản. Trong trường hợp của chúng tôi, chúng tôi đang nói về doanh số bán hàng. Mọi người nên biết gì về điều này?

Thuế bán nhà là bao nhiêu? Trong trường hợp này, công dân buộc phải chuyển tiền thuế thu nhập cá nhân cho cơ quan thuế. Đó là 13% số tiền nhận được theo thỏa thuận.

Xác định căn cứ

Điều đáng chú ý là luật pháp hiện hành của Nga quy định rất nhiều sắc thái và tính năng khác nhau của việc tính thuế thu nhập cá nhân đối với việc bán bất động sản.

Ví dụ: có thể có vấn đề trong việc xác định cơ sở tính thuế để tính toán thêm. Liên quan đến các quy định mới, giờ đây thuế bán nhà sẽ được trả không chỉ tính đến số tiền theo hợp đồng mua bán, mà còn tính đến giá trị địa chính của "bất động sản".

Điều này có nghĩa là gì? Nếu số tiền theo thỏa thuận "bán" tài sản nhỏ hơn 70% giá địa chính của đối tượng thì người dân sẽ phải trả 0,7% chi phí của đối tượng thỏa thuận địa chính.

Quyền lợi và thuế

Thuế bán nhà sẽ được chuyển cho Sở Thuế Liên bang trong trường hợp này hay trường hợp kia? Điều quan trọng cần lưu ý là việc đánh thuế không phải lúc nào cũng diễn ra. Đôi khi công dân có thể được miễn các chi phí bổ sung.

Ở Nga, chuyển tiền để chi tiêu bằng bất động sảnhoạt động là cần thiết nếu lợi ích từ giao dịch lớn hơn 1.000.000 rúp. Trong trường hợp này, cần phải tính đến lợi nhuận thực tế của người bán trong thực tế. Điều này có nghĩa là gì?

Bạn cần phải tính đến sự khác biệt giữa giá gốc của tài sản và số tiền bán của chủ sở hữu mới. Nếu con số kết quả dưới một triệu rúp, sẽ không bị đánh thuế. Nếu không, bạn sẽ phải trả 13% thu nhập.

Dành cho người nước ngoài

Nhưng đó không phải là tất cả. Thuế bán nhà có đất có thể cao hơn. Chúng ta đang nói về các tình huống trong đó người bán là công dân nước ngoài. Đó là, một người không cư trú tại Liên bang Nga.

Thực tế là các giao dịch như vậy liên quan đến thuế cao hơn. Người nước ngoài chuyển cho Cơ quan Thuế Liên bang 30% lợi nhuận mà họ nhận được trên lãnh thổ Liên bang Nga. May mắn thay, phần lớn dân số Nga không phải đối mặt với những tình huống như vậy.

Quan trọng: những người không cư trú được coi là người nước ngoài đã sống ở Liên bang Nga ít hơn 183 ngày trong năm qua.

Nhà và đất - điều gì sẽ xảy ra với thuế

Thuế bán nhà đất là gì? Trong trường hợp này, một giao dịch thường được thực hiện. Nhưng nó không được miễn thuế.

Gánh nặng chi phí cho hoạt động do người bán đồ vật chịu. Tốt nhất, công dân nên ghi rõ trong hợp đồng số tiền riêng cho đất và riêng cho nhà.

Nếu điều này không được thực hiện, bạn sẽ phải đối mặt với một thủ tục giấy tờ khổng lồ và một số vấn đề. Điều này là do nhà và đất là độc lập.đối tượng bất động sản. Và người bán sẽ phải báo cáo trạng thái giao dịch với từng đơn vị "bất động sản".

Đó là lý do tại sao tốt hơn hết bạn nên ký kết 2 hợp đồng cùng một lúc. Một - để bán đất, kia - để bán nhà. Thuế vẫn sẽ được tính cho từng tài sản riêng biệt.

Quan trọng: đối với người mua không có sự khác biệt trong giao dịch. Rằng việc mua nhà, mua đất có nhà cũng sẽ được thực hiện theo cách tương tự. Đối với mỗi đối tượng của hợp đồng, khách hàng sẽ có thể đăng ký Dịch vụ Thuế Liên bang trừ đi tính chất tài sản.

Về báo cáo

Thuế bán nhà tách thửa sẽ được tính riêng cho từng đối tượng. Đối với chủ sở hữu trước, tình trạng này có thể để lại nhiều bất tiện, nhưng tất cả đều có thể khắc phục được.

Như chúng tôi đã nói, công dân cần phải chịu trách nhiệm về lợi nhuận của họ. Nếu chủ sở hữu bán tài sản của mình, anh ta sẽ phải khai thuế với Sở Thuế Liên bang trước ngày 30 tháng 4 của năm sau thời gian giao dịch.

Nói cách khác, nếu mặt hàng đã bán trong năm 2018 thì nộp báo cáo trước 2019-04-30, nếu năm 2017 thì nộp hồ sơ kèm theo tờ khai thuế TNCN 3 liên trong năm 2018. Những quy tắc này quen thuộc với hầu hết tất cả người nộp thuế.

Ngày đến hạn nộp thuế

Đến ngày nào thì hợp pháp bạn phải nộp thuế khi bán nhà? Vấn đề là việc báo cáo và chuyển tiền cho Sở Thuế Liên bang có các điều khoản khác nhau. Và tình huống này đôi khi dẫn đến sự hiểu lầm về những gì đang xảy ra đối với một bộ phận người dân.

Tài khoản để có thu nhập như chúng tôiđã tìm ra nhu cầu cho đến ngày 30 tháng 4 sau năm của thời gian giao dịch. Cho đến khi nào bạn sẽ phải chuyển tiền dưới hình thức thuế?

Giao dịch phải được thực hiện muộn nhất vào ngày 15/7. Ở đây, năm sau năm ký kết thỏa thuận mua bán bất động sản thuộc bất kỳ loại nào cũng được ngụ ý.

Nhà cổ

Bây giờ chúng ta hãy nói về các ngoại lệ dễ chịu đối với quy tắc. Như chúng tôi đã nói, không phải lúc nào công dân cũng phải chuyển thuế thu nhập cá nhân theo các khoản do nhà nước ấn định. Có những ngoại lệ đối với quy tắc.

Hãy bắt đầu với những chủ sở hữu bất động sản đã mua cách đây rất lâu. Nếu nhà đất mua trước năm 2016 thì bạn phải sở hữu tài sản đó ít nhất 3 năm mới được miễn thuế. Sau đó, mọi khoản lợi nhuận nhận được từ các giao dịch đều không phải chịu thuế thu nhập cá nhân.

Theo đó, nếu người dân mua tài sản trước năm 2016 và bán trước khi hết thời hạn 3 năm sở hữu đối tượng đó thì sẽ phải nộp đủ thuế cho nhà nước.

Quan trọng: hiện tại, quy tắc này gần như không tồn tại. Gần đây, các nguyên tắc mới về miễn thuế đối với việc bán "bất động sản" đã có hiệu lực.

Tài sản mới

Làm gì với những đồ vật được mua sau ngày 1 tháng 1 năm 2016? Bất động sản này phải tuân theo các quy định miễn thuế khác nhau. Nó nói về cái gì?

Để không phải trả thuế khi bán nhà (có phân lô hay không - điều này không quá quan trọng), bạn phải có quyền sở hữu món đồ theo hợp đồng "mua bán" ít nhất 5năm.

Điều này có nghĩa là nếu bạn sở hữu bất động sản được bán dưới 5 năm, bạn sẽ phải chuyển đầy đủ thuế thu nhập cá nhân cho cơ quan thuế. Nếu không, tất cả những gì còn lại là khai thuế cho biết thu nhập nhận được.

Quan_liệu: nếu bán nhà kèm đất, vì quyền lợi, bạn sẽ phải tính đến quyền sở hữu của từng đối tượng riêng biệt. Có thể bạn sẽ không phải nộp thuế thu nhập cá nhân đối với đất đai, nhưng bạn sẽ phải trả đầy đủ tiền mua nhà. Đó là một tình huống khá bình thường mà mọi người dân hiện đại nên chuẩn bị.

Bán thừa kế

Một số người thích loại bỏ tài sản thừa kế. Ví dụ, cho sự vô dụng của nó. Cần chuẩn bị gì trong trường hợp này?

Thuế đối với việc bán nhà do thừa kế sẽ giống như đối với giao dịch mua bán thông thường. Những đối tượng như vậy tuân theo các quy tắc tương tự như trong các tình huống chung.

Khi nhận thừa kế, công dân, theo luật hoặc theo di chúc, những người thân ruột thịt của người chết không phải nộp thuế. Nhưng khi bán tài sản có liên quan, thuế thu nhập cá nhân phải nộp đầy đủ.

Bán chia

Đã bán nhà cho một người hưu trí? Thuế phải nộp đầy đủ. Tuổi nghỉ hưu trong trường hợp này không phải là căn cứ để được miễn thuế thu nhập cá nhân.

Trong cuộc sống thực, bất động sản có nhiều chủ sở hữu. Mỗi chủ sở hữu có thể bán phần tài sản của mình. Điều gì xảy ra với thuế với tất cả những điều này?

NDFL sẽ được tính toán có tính đến phần của người bán trong đối tượng. Nếu chính chủ bán 1/4bất động sản, anh ta sẽ phải trả 13% số tiền quy định trong hợp đồng. Trong trường hợp này, số tiền không được thấp hơn 70% chi phí của cùng một cổ phần theo địa chính.

Nếu số tiền nhận được ít hơn số tiền theo kiểm kê của bộ phận đã bán của đối tượng, bạn sẽ phải chịu hệ số 0,7%. Giá trị địa chính của cổ phiếu sẽ được nhân với con số này, dẫn đến thuế giao dịch.

Nhiều chủ

Chúng tôi đã tìm ra khoản thuế bán nhà nào cần chuyển cho Sở Thuế Liên bang trong trường hợp này hay trường hợp khác. Và chúng tôi cũng đã làm quen với những lợi ích chính về thuế. Không khó để lấp đầy chúng.

Như chúng tôi đã nói, bất động sản ngày càng có nhiều chủ sở hữu. Với thủ tục tính thuế khi bán cổ phần, mọi thứ cũng đã rõ ràng. Nhưng nếu tài sản được bán toàn bộ thì sao?

Giả sử rằng tất cả các chủ sở hữu của đối tượng đồng ý bán lại tài sản của họ. Điều gì sẽ xảy ra với thuế?

Mỗi chủ sở hữu sẽ chuyển một khoản thuế riêng cho Sở Thuế Liên bang, được tính tương ứng với phần tài sản được phân bổ trong đối tượng. Nó không thuận tiện lắm, nhưng không có lựa chọn nào khác.

Theo đó, tỷ lệ của một công dân càng nhỏ thì càng ít phải chuyển đến Sở Thuế Liên bang như một loại thuế cho một thỏa thuận mua bán.

Quan trọng: đối với giao dịch nói trên, mỗi người tham gia giao dịch sẽ khai báo riêng với cơ quan thuế.

Thủ tục thực hiện ưu đãi

Bạn sẽ phải trả thuế khi bán một ngôi nhà mới khi quyền sở hữu nó dưới 5 năm (hoặc 3 nếu họxảy ra trước ngày 2016-01-01). Xem xét toàn bộ quy trình chi tiết hơn.

Hướng dẫn nộp thuế khi bán "bất động sản" có dạng như sau:

1. Kết thúc giao dịch mua bán. Tốt hơn là nên tiến hành nó với sự có mặt của công chứng viên hoặc tại MFC.
2. Thu thập một gói tài liệu nhất định. Chúng ta sẽ gặp anh ấy sau.
3. Tạo tờ khai thuế theo hình thức 3 liên thuế thu nhập cá nhân. Bạn có thể tự làm việc này hoặc liên hệ với các công ty chuyên môn sẽ giúp người bán với một khoản phí.
4. Trong thời gian đến hạn, hãy nộp đơn cho Cơ quan Thuế Liên bang tại nơi đăng ký hoặc tạm trú với báo cáo và chuẩn bị trước giấy chứng nhận.
5. Chuyển tiền đúng số tiền quy định cho cơ quan thuế địa phương trước thời gian quy định trước đó. Nên giữ lại biên lai hoặc biên lai của bạn. Chúng có thể hữu ích nếu Dịch vụ Thuế Liên bang gặp sự cố hoặc có thắc mắc liên quan đến việc chuyển thuế thu nhập cá nhân đối với tài sản.

Thế là xong. Nếu bạn chuẩn bị trước cho các quy trình, bạn có thể giảm thiểu tất cả sự phức tạp đến mức tối thiểu. Công dân lương tâm, theo quy định, không gặp vấn đề gì với thuế và báo cáo.

Các tài liệu để đăng ký Dịch vụ Thuế Liên bang

Chúng tôi đã tìm ra cách nộp thuế khi bán một ngôi nhà có phân lô. Và điều gì hữu ích từ các tài liệu cho việc thực hiện nhiệm vụ? Báo cáo thuế chỉ đơn giản là sẽ không được chấp nhận nếu không có một số chứng chỉ nhất định.

Hôm nay, người bán "bất động sản" phải mang theo:

• thuế thu nhập cá nhân mẫu 3;
• bản sao và bản gốc hợp đồng mua bán tài sản;
• chiết xuất từ USRN;
• nhận tiền hoặcbất kỳ tài liệu nào khác xác nhận việc chuyển tiền cho giao dịch;
• ID của ứng viên;
• chứng chỉ xác nhận chi phí chính của đối tượng đã bán;
• giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản (di chúc, tuyên bố thừa kế, tặng cho, v.v.).

Thế là xong. Thực tế cho thấy, chủ sở hữu bất động sản có lương tâm không gặp bất kỳ vấn đề gì với việc bán tài sản của họ. Khai báo thu nhập cũng dễ dàng.

Cách tính thuế chính xác

Một số người đang tự hỏi làm thế nào để tính số tiền thuế gần đúng đối với việc bán một ngôi nhà hoặc bất động sản khác. Nó là khá khó khăn để làm điều này một mình. Đặc biệt nếu đối tượng có nhiều chủ sở hữu.

Tốt nhất, bạn cần liên hệ với Dịch vụ Thuế Liên bang và lấy thông tin liên quan tại đó. Số tiền thuế thu nhập cá nhân gần đúng (và đôi khi chính xác) giúp tính toán các công cụ tính thuế đặc biệt.

Làm việc với dịch vụ này như sau:

1. Truy cập trang web máy tính thuế.
2. Chọn các thông số của khoản thanh toán sắp tới.
3. Nhấn nút "Tính toán".

Số tiền thanh toán sắp tới sẽ xuất hiện trên màn hình. Nhanh chóng, dễ dàng, thuận tiện và hoàn toàn miễn phí!