Tuân thủ: nó là gì? Định nghĩa, mô tả

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Trong điều kiện khó khăn của chính sách trừng phạt của phương Tây đối với nước ta, kiểm soát tuân thủ đang trở thành một trong những công cụ quan trọng trong hệ thống quản lý ngành ngân hàng. Tuân thủ là gì? Các đối tác kinh doanh nước ngoài chú ý đến điều gì khi nói về thủ tục tuân thủ trong các công ty Nga? Và chúng mang lại những lợi ích gì? Hãy thử tìm hiểu xem.

Lịch sử xuất hiện

Mọi chuyện bắt đầu với việc Nga gia nhập WTO (Tổ chức Thương mại Thế giới). Đã có nhiều thay đổi không thể nhìn thấy bằng mắt thường. Ví dụ: các công ty và tổ chức trong nước bắt đầu phải tuân theo các tiêu chuẩn quốc tế về việc thực hiện các tiêu chuẩn chống rửa tiền, tham nhũng, tài trợ cho các tổ chức khủng bố và các lĩnh vực khác của hệ thống tuân thủ (tuân thủ là gì, sẽ được thảo luận bên dưới).

Tuân thủ là gì?

Đây là việc các tổ chức thương mại tuân thủ luật pháp, tiêu chuẩn và quy định có hiệu lực trên lãnh thổ quốc gia nhằmphòng chống tham nhũng. Nói cách khác, tuân thủ là sự tuân thủ các hoạt động của bất kỳ tổ chức nào với một bộ quy tắc và quy tắc được cung cấp bởi các cơ quan quản lý của lĩnh vực liên quan của nền kinh tế. Ngày nay, sự hiện diện của một hệ thống kiểm soát tuân thủ trong một tổ chức là một điều cần thiết khi hoạt động kinh doanh nhằm ngăn ngừa rủi ro (đặc biệt là các vụ thâu tóm kẻ cướp) và bảo vệ danh tiếng của công ty. Đó là, nó là một loại nền tảng để xây dựng hệ thống kiểm soát của bất kỳ tổ chức nào và là một trong những phần quan trọng nhất của quản lý.

Thực tế hiện đại là việc không tuân thủ các quy tắc tuân thủ sẽ dẫn đến việc kinh doanh thua lỗ. Tuy nhiên, việc điều chỉnh hệ thống này cho phù hợp với quy trình và quy tắc nội bộ thực sự là vô cùng khó khăn.

Vấn đề là gì?

Bất kỳ tổ chức hiện đại nào cũng giả định trong quá trình hoạt động của mình một số loại kiểm soát đối với các nguồn lực kỹ thuật, nhân lực và hành chính để tuân thủ các quy định và yêu cầu. Chúng được hình thành trong quá trình thành lập doanh nghiệp bằng cách soạn thảo các văn bản luật và phát triển các nguyên tắc để quản lý các tổ chức. Nhưng khi các quy trình kinh doanh ngày càng phức tạp và doanh nghiệp trưởng thành, việc tuân thủ các quy tắc và chuẩn mực đã được thiết lập ngày càng trở nên khó khăn hơn.

Sự phát triển của quy trình công nghệ, mở rộng phạm vi sản phẩm và giới thiệu những sản phẩm mới, tăng hiệu quả, mở rộng đội ngũ nhân viên đòi hỏi một hệ thống quản lý phức tạp.

Tại sao phải tuân thủ tuân thủ

Một mặt, bạn có thể thể hiện kết quả tốt, nhưng mặt khác, thi trượtcơ quan quản lý và nhận các hình phạt nghiêm trọng và các rắc rối khác. Đây được gọi là rủi ro pháp lý, dẫn đến mất thị phần, giảm nhu cầu, giảm sản lượng tiêu thụ,… Song song với điều này, rủi ro pháp lý cũng xuất hiện. Ví dụ, trong trường hợp các chỉ số hoạt động tài chính giảm, người đi vay có thể nộp đơn yêu cầu trả nợ trước hạn.

Hóa ra là các quy tắc và quy định ban đầu xuất hiện trong tổ chức phải được tuân thủ. Và chúng tôi cũng cần một người chịu trách nhiệm đảm bảo rằng, trước khi bắt đầu ứng dụng của họ, một công nghệ được giới thiệu cho các tiêu chuẩn hoặc quy tắc mới đang phát triển, giúp doanh nghiệp có thể tiếp tục phát triển, nhưng đã tuân thủ các tiêu chuẩn đã giới thiệu và các yêu cầu. Ở nước ngoài, chức năng này được thực hiện bởi một người quản lý tuân thủ đặc biệt.

Yêu cầu đối với tài liệu hệ thống

Bất kỳ đơn đặt hàng hoặc quy định mới nào đều phải trải qua một loạt các bước trước khi thực hiện. Đây là:

• Hình thức (phát triển dự án).
• Phê duyệt (ký vào văn bản đã soạn thảo).
• Có hiệu lực.
• Chuyển đổi (có kế hoạch hoặc thay đổi đột ngột các thông số).
• Huỷ tài liệu (với tài liệu mới hoặc vì lý do khác).

Để hình thành các hoạt động mới của tổ chức tương tự với những hoạt động hiện có là nhiệm vụ của người quản lý chịu trách nhiệm tuân thủ (dịch từ tiếng Anh - tuân thủ, tuân thủ, đồng ý). Và điều này có nghĩa là nhân viên này phải có một tập hợp lớn các kỹ năng, khả năng và kiến thức, tham gia vào việc tạo cơ sở tài liệu và giám sát các vấn đề đào tạo nhân sự. Anh cũngcó thể biện minh cho chi phí ngân sách bổ sung cho việc thực hiện một văn bản hành chính mới, nếu cần thiết.

Định nghĩa về tuân thủ trong lĩnh vực ngân hàng

Trong ngành này, khái niệm "tuân thủ" liên quan đến việc cung cấp thông tin cho tổ chức mẹ - Ngân hàng Trung ương Nga, và trong một khung thời gian được chỉ định nghiêm ngặt. Cũng như loại trừ sự tham gia của các tổ chức tài chính và tín dụng và nhân viên của họ trong bất kỳ loại hoạt động bất hợp pháp nào.

Kiểm soát tuân thủ trong ngân hàng là gì? Nó là một tập hợp các chức năng được xác định đặc biệt, được chia thành bắt buộc và tùy chọn. Các quy tắc trước bao gồm các quy tắc lập pháp, việc không tuân thủ sẽ dẫn đến mất danh tiếng và hầu như luôn bị phạt. Thứ hai bao gồm các mệnh lệnh về quản lý và chức năng của tổ chức, việc thực thi nó gắn liền với kỳ vọng của các đối tác kinh doanh.

Với các tính năng được mô tả, hệ thống tuân thủ trong ngân hàng nên được quản lý bởi dịch vụ bảo mật. Nhưng trên thực tế, hệ thống này hầu như luôn luôn là đa cấp, vì vậy hầu hết các chức năng của nó được phân bổ giữa các bộ phận cấu trúc.

Giới thiệu tính năng

Kiểm soát tuân thủ trong các ngân hàng Nga được quy định bởi Quy định của Ngân hàng Nga số 242-P, số 06-29 / PZ-N và một số tài liệu khác.

Họ chỉ ra rằng mỗi nhân viên của tổ chức tín dụng phải tham gia vào việc thực hiện các chức năng của hệ thống này trong mô tả công việc của họ vànăng lực. Một nhân viên tận tâm chịu trách nhiệm về việc triển khai hệ thống.

Xây dựng hệ thống có các mục tiêu sau:

• Chống Gian lận và Tham nhũng.
• Xác định các rủi ro liên quan đến việc không tuân thủ các tiêu chuẩn bên ngoài (nội bộ) (đây là những rủi ro tuân thủ).
• Tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế và luật pháp Nga.
• Trả lời phàn nàn của khách hàng.
• Tuân thủ các nguyên tắc bảo mật thông tin.

Để thực hiện các chức năng được mô tả trong các tổ chức ngân hàng, hệ thống và nền tảng thông tin cá nhân nên được sử dụng để có thể hệ thống hóa quá trình giám sát và phân tích tiếp theo.

Nhiệm vụ tự động hóa kiểm soát tuân thủ trong các ngân hàng (được mô tả ở trên) hiện đang là ưu tiên của hầu hết các ngân hàng. Ngoài ra, hệ thống này yêu cầu một tổ chức rõ ràng các hoạt động của công ty - các vấn đề tiềm ẩn phải được xác định và giải quyết trong thời gian thực và càng sớm càng tốt.

Nguyên tắc của hệ thống ngân hàng về kiểm soát tuân thủ

Người chịu trách nhiệm triển khai hệ thống trong ngân hàng (người quản lý), thu hút nhân viên và tổ chức công việc để tuân thủ các quy tắc và yêu cầu bên ngoài, nội bộ và xác định rủi ro tuân thủ (đây là nhiệm vụ ưu tiên trong kiểm soát tuân thủ).

Các nguyên tắc cơ bản của hệ thống như sau:

• Chính sách tuân thủ do ngân hàng thực hiện phải được sự chấp thuận của ban giám đốc, theo đó, trong những khoảng thời gian nhất địnhđánh giá hiệu quả của nó.
• Tổ chức phải phân bổ số lượng tài nguyên cần thiết cho hệ thống.
• Người quản lý chịu trách nhiệm vận hành hệ thống có nghĩa vụ tổ chức đào tạo cho nhân viên liên quan đến việc tuân thủ (tuân thủ là gì, nó đã được mô tả ở trên).
• Người chịu trách nhiệm triển khai và vận hành hệ thống phải có địa vị cao trong công ty (ví dụ: báo cáo trực tiếp với người đứng đầu hoặc là thành viên của các cơ quan điều hành).
• Một số nhiệm vụ kiểm soát tuân thủ có thể được thực hiện thông qua thuê ngoài (trong trường hợp này, việc kiểm soát được thực hiện bởi người quản lý chịu trách nhiệm hoặc người đứng đầu tổ chức ngân hàng).

Việc thực hiện các chức năng của hệ thống đôi khi gặp phải sự phản kháng trong ngân hàng. Thông thường, điều này xảy ra, chẳng hạn như do quyết định cắt đứt một hoặc nhiều đối tác hoặc khách hàng không đáng tin cậy, điều này thoạt nhìn mâu thuẫn với lợi ích tài chính của tổ chức ngân hàng.

Nhưng đồng thời, công việc tuân thủ (dịch từ tiếng Anh, như đã đề cập ở trên - tuân thủ, tuân thủ, đồng ý) là nhằm bảo vệ danh tiếng của ngân hàng, và do đó, đối với sự thành công về mặt tài chính của ngân hàng. Ngoài ra, sự ra đời của hệ thống này giúp đơn giản hóa việc tương tác với các đối tác từ nước ngoài, vì điểm chính trong số các yêu cầu của họ là sự tồn tại của chính sách tuân thủ, một quy chuẩn được công nhận ở hầu hết các quốc gia.

Chính sách Hệ thống Tuân thủ

Hầu hết mọi tổ chức ngân hàng đều phát triển nó. Nó bao gồm những điều sau đây. Đây là chính sách:

• Ứng xử của Doanh nghiệp (nghĩa là, một tài liệu chung được thiết kế để điều chỉnh các tiêu chuẩn hành vi và trách nhiệm công việc của nhân viên).
• Chống Tham nhũng và Tài trợ cho Khủng bố (một tài liệu được thiết kế để ngăn chặn sự thâm nhập của các quỹ có được hoặc kiếm được một cách không trung thực và tài trợ cho khủng bố).
• Nhằm giải quyết xung đột lợi ích (tài liệu đặt ra các tiêu chuẩn hành vi trong trường hợp xung đột lợi ích.
• Tương tác với các cơ quan quản lý và cơ quan giám sát (giảm thiểu các biến chứng có thể xảy ra và đảm bảo tương tác hiệu quả và đầy đủ).
• Kiểm soát giao dịch và mua bán chứng khoán.
• Tiếp nhận khiếu nại của khách hàng và thực hiện hành động.
• Bảo mật và không tiết lộ dữ liệu (để không gây hại cho tổ chức).
• Nhận dạng khách hàng đến hạn.

Danh sách khá chung chung. Mỗi tổ chức có quyền thêm hoặc xóa bất kỳ sự kiện nào được mô tả.

Tuân thủ tại Sberbank

Tại một trong những tổ chức ngân hàng lớn nhất cả nước, mỗi nhân viên đều tham gia vào việc thực hiện các chức năng tuân thủ trong mô tả công việc của họ.

Việc thực hiện các chức năng của hệ thống này đòi hỏi phải tự động hóa tất cả các quy trình ngân hàng. Sberbank đang tích cực hợp tác với các văn phòng CIO cho việc này. Một ví dụ là nền tảng CNTT dựa trên Oracle. Nó làm cho nó có thể hệ thống hóa các quá trình giám sát tình trạng tài chính vàtối ưu hóa cấu trúc của tổ chức ngân hàng.

Cách đây vài năm, một đạo luật đã có hiệu lực, theo đó tất cả các tổ chức ngân hàng trên thế giới bắt buộc phải chuyển cho cơ quan thuế của Mỹ tất cả dữ liệu về tài khoản của người nộp thuế. Sberbank đã giới thiệu một sản phẩm như vậy và sẽ tiếp tục thích ứng với thị trường Nga.