Danh sách hồ sơ khấu trừ thuế thế chấp: thủ tục và điều kiện

2024 Tác giả: Howard Calhoun | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 10:44

Khấu trừ thuế có thể được cấp bởi bất kỳ người nào làm việc chính thức và mua bất động sản. Nó được chỉ định để mua các cơ sở dân cư hoặc đất dành cho việc xây dựng một tòa nhà dân cư. Nó chỉ được thanh toán khi đáp ứng các điều kiện nhất định. Bạn có thể đăng ký tại Sở Thuế Liên bang hoặc tại nơi làm việc. Các khoản tiền không chỉ được trả cho việc mua nhà ở mà còn được trả cho lãi suất của một khoản vay thế chấp. Trong mọi trường hợp, người nộp đơn phải chuẩn bị một số tài liệu nhất định để khấu trừ thuế thế chấp. Ban đầu, bạn nên nhận một khoản khấu trừ cho chi phí mua nhà, và chỉ sau đó nộp đơn xin giảm lãi suất đã trả.

Điều kiện hưởng quyền lợi

Thông thường, khi mua bất động sản nhà ở, người dân phải nhờ đến sự trợ giúp của ngân hàng, vì vậy họ phát hành một khoản vay thế chấp. Nó được chia thành hai phần, vì nó bao gồm gốc và lãi của khoản vay.

Bạn có thể tin tưởng vào khoản khấu trừ trên tiền lãi đã trảchỉ với điều kiện là một khoản vay có mục tiêu đã được phát hành để mua một đối tượng cụ thể. Các tài liệu để được khấu trừ thuế đối với khoản thế chấp phụ thuộc vào việc một công dân nộp đơn xin trợ cấp cho Sở Thuế Liên bang hoặc tại nơi làm việc.

Ai có thể đăng ký?

Trước khi bạn chuẩn bị các tài liệu để được khấu trừ thuế cho một khoản thế chấp, bạn nên quyết định xem liệu một công dân có thể tin tưởng vào quyền lợi này hay không. Công dân có thể tin tưởng vào nó với các điều kiện:

• đối với họ, tiền nộp thuế thu nhập cá nhân hàng năm được chuyển vào ngân sách;
• mua riêng mặt bằng để ở vĩnh viễn;
• nếu một đối tượng được cấp cho nhiều công dân, thì mọi người đều có thể nhận được khoản khấu trừ dựa trên phần của họ;
• trước đây, một công dân không nên cạn kiệt quyền lợi;
• Vợ / chồng có thể xác định một cách độc lập những cổ phần nào mà khoản tiền hoàn lại sẽ được phân phối.

Người hưu trí không làm việc, doanh nhân cá nhân làm việc theo chế độ đơn giản hóa hoặc những người làm việc không chính thức sẽ không được tính vào khoản khấu trừ, vì họ không phải nộp thuế thu nhập cá nhân.

Số tiền khấu trừ

Số tiền trợ cấp phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau, bao gồm giá trị của bất động sản và số tiền được chuyển đến Sở Thuế Liên bang dưới dạng thuế thu nhập cá nhân cho năm cuối cùng làm việc của công dân. Nhưng ở cấp độ lập pháp, có một số hạn chế nhất định:

• khấu trừ cho việc mua nhà ở được tính từ tối đa là 2 triệu rúp, vì vậy người nộp thuế chỉ có thể nhận được 260 ngàn rúp;
• để trả lãi13% của 3 triệu rúp được trả lại, vì vậy bạn có thể nhận được tối đa 390 nghìn rúp.

Nên nộp hồ sơ ban đầu để được khấu trừ thuế thế chấp dựa trên chi phí mua nhà, và chỉ sau khi đã hết tiền, hãy thu thập tài liệu về tiền lãi đã trả.

Áp dụng khấu trừ cơ bản

Tất cả những người đã mua bất động sản và đóng thuế đều có thể tin tưởng vào nó. Nó được cung cấp khi mua một đối tượng cho các khoản tiền riêng hoặc vốn vay. Nó tương đương với tối đa là 260 nghìn rúp. Bạn có thể phát hành nó tại nơi làm việc hoặc thông qua Dịch vụ Thuế Liên bang.

Thông thường, công dân thích đăng ký đặc biệt cho dịch vụ thuế, vì giải pháp như vậy cho phép bạn nhận được một khoản tiền khá cao hàng năm bằng với thuế thu nhập cá nhân đã nộp trong năm qua.

Hoàn trả lãi

Nếu một khoản vay thế chấp được phát hành để mua bất động sản, thì khoản hoàn trả có thể được chỉ định cho khoản lãi đã trả. Các tính năng của nó bao gồm:

• chứng từ khấu trừ thuế đối với lãi vay thế chấp phải có trích lục từ ngân hàng, trong đó cho biết chính xác số tiền mà người đi vay đã chuyển để trả khoản vay;
• nếu toàn bộ khoản khấu trừ tương đương với 390 nghìn rúp vẫn chưa được sử dụng hết, thì số dư không thể được chuyển sang các giao dịch mua trong tương lai, không giống như lợi ích cơ bản;
• khoản hoàn trả như vậy chỉ được cung cấp với điều kiện là một khoản vay thực sự được phát hành để mua bất động sản, và không chỉ là số tiền nhận được trên cơ sở thông thườngcho vay tiêu dùng.

Cả hai khoản khấu trừ đều có thể được cấp tại nơi làm việc của người nộp thuế. Phương thức này cho phép bạn nhận lương trong thời gian dài mà không phải thu thuế thu nhập cá nhân.

Yêu cầu về khoản vay

Chỉ được phép phát hành một quyền lợi như vậy nếu tính đến nhiều yêu cầu. Họ thậm chí còn được áp dụng cho một khoản vay nhận được để mua bất động sản. Do đó, một thế chấp phải được phát hành để khấu trừ thuế tài sản. Các tài liệu nộp cho Sở Thuế Liên bang phải là bằng chứng cho thấy một khoản vay có mục tiêu đã được cấp.

Trực tiếp trong hợp đồng cho vay, nó phải được chỉ ra rằng các khoản tiền sẽ được chuyển đến việc mua nhà ở. Do đó, tiền không được trao cho người vay mà được gửi trực tiếp đến người bán đối tượng đã chọn.

Bạn sẽ không thể sử dụng quyền lợi nếu tài sản được mua với chi phí của nhà nước hoặc chủ nhân.

Các Chứng từ Chuẩn để Khấu trừ Thuế Thế chấp

Ban đầu, nên tận dụng lợi tức cơ bản được chỉ định cho mỗi người mua bất động sản, bất kể nguồn vốn cho quá trình này đến từ đâu. Để làm được điều này, điều quan trọng là phải chuẩn bị một cách chính xác danh sách chính xác các tài liệu để khấu trừ thuế thế chấp. Chúng bao gồm:

• hộ chiếu của tất cả các chủ sở hữu tài sản;
• giấy chứng nhận 2-thuế thu nhập cá nhân, chứa thông tin về số tiền thu nhập của một công dân, cũng như số tiền đã được chuyển đến Sở Thuế Liên bang dưới dạng thuế thu nhập cá nhân cho năm làm việc;
• tuyên bố về biểu mẫu của dịch vụ thuế, ở đâunó được chỉ ra rằng phải nhận được khoản khấu trừ cho tài sản đã mua;
• một tờ khai 3-NDFL được định hình tốt có chứa dữ liệu về đối tượng đã mua và chủ sở hữu, đồng thời nó cũng tính toán trực tiếp khoản khấu trừ và bạn nên sử dụng các chương trình đặc biệt do Sở Thuế Liên bang cung cấp để biên soạn tài liệu. đơn giản hóa quá trình tính toán và điền vào tờ khai;
• chứng từ thanh toán xác nhận rằng số tiền cần thiết đã được chuyển cho người bán bất động sản và chúng có thể được thể hiện bằng bảng sao kê ngân hàng, biên lai và các giấy tờ khác;
• hợp đồng vay;
• tài liệu xác nhận rằng quyền đối với bất động sản đã được cấp cho người mua và đối với điều này, có thể sử dụng giấy chứng nhận đăng ký hoặc trích xuất từ USRN;
• lịch thanh toán thế chấp;
• nếu yêu cầu khấu trừ lãi suất đồng thời, thì một giấy chứng nhận bổ sung chứa thông tin về số tiền lãi mà người nộp đơn đã trả từ ngân hàng.

Nhân viên của FTS có thể yêu cầu các tài liệu bổ sung. Chúng phụ thuộc vào các tính năng cho vay và đối tượng được mua.

Nếu một bất động sản thương mại được mua, được chuyển ngay sang kho nhà ở, thì việc hoàn vốn vẫn không được chỉ định.

Các sắc thái của việc được khấu trừ lãi suất

Nhiều người phải tìm đến ngân hàng để mua nhà. Trong trường hợp này, họ có thể không chỉ dựa vào lợi tức cơ bản, mà còn dựa trên lợi ích lãi suất thế chấp. Tài liệu,yêu cầu khấu trừ thuế đối với lãi vay được thể hiện bằng các chứng khoán sau:

• một tuyên bố chỉ ra rằng người đóng thuế đang yêu cầu khấu trừ tiền lãi đã trả;
• Khai thuế thu nhập cá nhân 3, trong đó cho biết số tiền đã được chuyển vào ngân hàng dưới hình thức lãi suất;
• 2-giấy chứng nhận thuế thu nhập cá nhân, mà bạn có thể hiểu số tiền tối đa mà người nộp đơn có thể nhận được trong một năm làm việc;
• hợp đồng vay được lập với một ngân hàng nhất định;
• chứng từ thanh toán xác nhận việc trả lãi;
• lên lịch trên cơ sở trả nợ cho ngân hàng;
• một trích xuất từ một tổ chức ngân hàng, trong đó cho biết số tiền đã được trả dưới dạng tiền lãi.

Nên thu thập tất cả các tài liệu ngay lập tức trước khi liên hệ với Sở Thuế Liên bang, vì vậy chúng phải có liên quan tại thời điểm liên hệ với tổ chức này. Bạn chỉ có thể tìm thấy danh sách đầy đủ các tài liệu để khấu trừ thuế thế chấp tại chi nhánh khu vực của Dịch vụ Thuế Liên bang. Thông thường không yêu cầu thêm thủ tục giấy tờ, nhưng không hiếm khi các quan chức thuế nghi ngờ gian lận, điều này chỉ có thể được loại bỏ với sự trợ giúp của các thủ tục giấy tờ bổ sung.

Bạn cần gì để sở hữu phân số?

Thông thường, các khoản vay thế chấp được phát hành bởi những người trẻ tuổi đã chính thức kết hôn. Khi đăng ký nhà ở, quyền sở hữu chung được chọn, vì vậy khi nộp đơn xin khấu trừ, bạn sẽ cầngiấy tờ bổ sung:

• chủ hộ chiếu;
• giấy đăng ký kết hôn giữa các công dân;
• nếu mọi người tự mình phân phối tiền hoàn lại, thì một bản tuyên bố sẽ được đưa ra từ họ, trong đó cho biết họ sẽ nhận được lợi ích nào;
• tài liệu cho trẻ vị thành niên.

Nhiều người thích tự mình phân phối khoản khấu trừ. Việc cấp quyền lợi cho một công dân nhận lương cao và làm việc chính thức là có liên quan. Vì vậy, đơn xin phân chia trợ cấp được đưa vào hồ sơ. Khoản khấu trừ thuế cho một căn hộ thế chấp trong trường hợp này chỉ được cung cấp cho một người vay.

Sắc thái của hồ sơ nộp hồ sơ

Thông thường, công dân thích nộp đơn xin trợ cấp từ Dịch vụ Thuế Liên bang, vì trong trường hợp này, bạn có thể tin tưởng vào số tiền lớn được chuyển vào tài khoản hàng năm cho đến khi khoản khấu trừ hoàn toàn hết. Vì vậy, bạn nên tìm hiểu làm thế nào để xin khấu trừ thuế cho một khoản thế chấp. Cần những giấy tờ gì? Danh sách chính được đưa ra ở trên, nhưng bạn có thể tìm hiểu chính xác về danh sách tài liệu trực tiếp tại chi nhánh khu vực của Dịch vụ Thuế Liên bang.

Quy tắc nộp hồ sơ bao gồm:

• chúng có thể được giao tận tay cho cán bộ thuế, gửi qua đường bưu điện hoặc thậm chí sử dụng các kênh liên lạc điện tử cho những mục đích này;
• tài liệu được chuẩn bị trùng lặp, vì điều này sẽ cho phép người nộp đơn có các giấy tờ được đánh dấu ngày thụ lý, vì vậy nếu thời gian xem xét bị trì hoãn, các tài liệu hiện có sẽ trở thành cơ sở để nộp đơn yêu cầu;
• phục vụCó thể tạo tài liệu cho ba năm làm việc sau khi mua bất động sản, điều này sẽ cho phép bạn nhận được số tiền thực sự lớn tại một thời điểm;
• Nhân viên của FTS chỉ có hai tháng để kiểm tra tài liệu, sau đó tiền sẽ được chuyển vào tài khoản ngân hàng do công dân chỉ định trong đơn đăng ký trong một tháng nữa.

Thông thường, khi lập đơn, người dân quên chỉ ra số tiền của tài khoản trong đó. Trong trường hợp này, họ được gọi đến các nhân viên của Sở Thuế Liên bang đến bộ để cho biết những chi tiết này.

Làm thế nào để viết đơn đúng?

Điều quan trọng là phải chuẩn bị đúng danh sách các tài liệu để khấu trừ thuế. Lãi suất thế chấp chỉ được trả lại khi tất cả các yêu cầu được đáp ứng. Do đó, điều quan trọng là phải vẽ chính xác một ứng dụng có chứa các thông tin sau:

• được cung cấp tên và mã của Sở Thuế Liên bang, nơi gửi tài liệu;
• cho biết thông tin về người đăng ký, cung cấp họ tên, nơi làm việc, địa chỉ đăng ký và chi tiết liên hệ;
• điều kiện hoàn trả được quy định, cũng như phương thức mà người nộp đơn sẽ nhận tiền;
• tất cả các tài liệu kèm theo đơn đăng ký đều được liệt kê;
• cho biết số tài khoản nơi tiền sẽ được chuyển.

Bạn có thể soạn tài liệu này trên máy tính hoặc trên giấy.

Thủ tục nhận trợ cấp

Hầu hết mọi người mua bất động sản đều nghĩ đến việc làm thế nào để được khấu trừ thuế cho một khoản thế chấp, những tài liệu nào cần thiết cho quá trình này, vàcũng như các thủ tục. Khó khăn nhất trong thời điểm này là việc thu thập các tài liệu cần thiết. Thủ tục trực tiếp để nhận trợ cấp thông qua Dịch vụ Thuế Liên bang được chia thành các giai đoạn:

• căn hộ được chọn để mua;
• một khoản vay thế chấp đang được phát hành để mua và điều quan trọng là đảm bảo rằng khoản vay đã chọn được nhắm mục tiêu;
• khoản trả trước được chuyển;
• lãi được trả cho việc sử dụng tiền đã vay;
• tất cả các chứng từ thanh toán do người vay lưu giữ vì chúng sẽ được yêu cầu sau này trong quá trình xin trợ cấp;
• Năm tới, bạn đã có thể chuẩn bị các tài liệu để được khấu trừ thuế đối với lãi vay thế chấp hoặc trên cơ sở hoàn thuế tiêu chuẩn;
• tài liệu thu thập được sẽ được chuyển đến bộ phận của Cục Thuế Liên bang;
• Quá trình xác minh mất hai tháng, sau đó tiền sẽ được chuyển vào tài khoản ngân hàng được chỉ định trong ứng dụng trong vòng một tháng nữa.

Nếu bạn biết trước loại giấy tờ cần thiết thì sẽ không gặp khó khăn gì khi nhận trợ cấp.

Sắc thái ứng tuyển với nhà tuyển dụng

Theo luật, bạn có thể nộp đơn xin hoàn thuế không chỉ trực tiếp cho Sở Thuế Liên bang, mà quyền lợi này còn được cấp tại nơi làm việc. Thủ tục được thực hiện dễ dàng bởi thực tế là chỉ cần thu thập các tài liệu cần thiết một lần.

Đơn đăng ký sơ bộ với các tài liệu cho một căn hộ được nộp cho Sở Thuế Liên bang để có được chứng chỉ xác nhận rằng công dân thực sự được hưởng một số tiền hoàn vốn cụ thể. Chứng chỉ này cùng với các giấy tờ khác được chuyển sangbộ phận kế toán của công ty nơi công dân làm việc. Bắt đầu từ tháng sau, tiền lương sẽ được trả mà không đánh thuế thu nhập cá nhân cho đến khi hết khoản khấu trừ.

Kết

Khoản khấu trừ có thể được cấp không chỉ cho việc mua nhà ở, mà còn cho lãi suất trả cho ngân hàng nếu khoản vay thế chấp được sử dụng để mua bất động sản. Thủ tục đăng ký yêu cầu chuẩn bị một số tài liệu nhất định, danh sách đầy đủ có thể được làm rõ tại bộ phận của Cục Thuế Liên bang.

Mỗi người vay chọn xem khoản tiền hoàn lại sẽ được phát hành tại cơ quan thuế hay tại nơi làm việc của mình.